Pengeluaran Awal

Apakah Pengeluaran Awal?

Pengeluaran awal merujuk kepada penyingkiran dana daripada pelaburan jangka tetap, seperti daripada anuiti, sijil deposit (CD), atau akaun persaraan yang layak, sebelum tarikh matang. Melakukannya boleh mengakibatkan yuran dan penalti dikenakan ke atas wang tersalah cukai yang ditakrifkan daripada akaun simpanan persaraan tertentu sebelum umur 59½.

Memahami Pengeluaran Awal

Apabila pelabur atau penyimpan membuat pengeluaran awal,. mereka biasanya akan dikenakan sejenis yuran yang telah ditetapkan. Yuran ini membantu untuk menghalang pengeluaran yang kerap sebelum tamat tempoh pengeluaran awal. Oleh itu, pelabur biasanya hanya memilih untuk pengeluaran awal jika terdapat kebimbangan kewangan yang mendesak atau jika terdapat penggunaan yang lebih baik untuk dana tersebut.

Kenderaan simpanan jangka panjang tertentu seperti CD mempunyai jangka masa tetap, seperti enam bulan, satu tahun atau sehingga lima tahun. Jika wang di dalam CD disentuh sebelum tempoh tamat, penyimpan tertakluk kepada penalti yang selalunya akan berkurangan keterukannya apabila tarikh matang semakin hampir. Sebagai contoh, anda akan dikenakan bayaran yang jauh lebih besar jika anda mengeluarkan dana CD awal pada bulan kedua daripada bulan kedua puluh. Polisi insurans hayat dan anuiti tertunda tertentu juga mempunyai tempoh lokap semasa fasa pengumpulan,. yang juga tertakluk kepada penalti jika ditarik balik awal, yang dikenali sebagai caj penyerahan.

Pengeluaran Awal dan Pengagihan Minimum yang Diperlukan

Sebaliknya, dengan penalti pengeluaran awal, di sisi lain, pemegang akaun boleh dihukum jika mereka tidak mengeluarkan dana pada titik tertentu. Contohnya, dalam IRA tradisional, SEP atau SIMPLE,. peserta pelan yang layak mesti mula menarik diri selewat-lewatnya pada 1 April berikutan tahun mereka mencapai umur 72 tahun. Setiap tahun pesara mesti mengeluarkan jumlah tertentu berdasarkan pengiraan pengagihan minimum (RMD) semasa yang diperlukan . Ini biasanya ditentukan dengan membahagikan nilai pasaran saksama akhir tahun akaun persaraan sebelumnya dengan jangka hayat.

Pengeluaran Awal dan Akaun Pelaburan Tertunda Cukai

Pengeluaran awal digunakan untuk akaun pelaburan tertunda cukai. Dua contoh utama ini ialah IRA tradisional dan 401(k). Dalam akaun persaraan individu tradisional (IRA), individu mengarahkan pendapatan sebelum cukai ke arah pelaburan yang boleh mengembangkan cukai tertunda; tiada keuntungan modal atau pendapatan dividen dikenakan cukai sehingga ia ditarik balik. Walaupun majikan boleh menaja IRA, individu juga boleh menetapkannya secara individu. IRA Roth juga tertakluk kepada penalti pengeluaran awal bagi sebarang pertumbuhan pelaburan, tetapi bukan pada prinsipal yang dibayar.

401(k) tajaan majikan , pekerja yang layak boleh membuat caruman penangguhan gaji berdasarkan asas pasca cukai dan/atau sebelum cukai. Majikan mempunyai peluang untuk membuat sumbangan padanan atau bukan elektif kepada pelan bagi pihak pekerja yang layak dan juga boleh menambah ciri perkongsian untung. Seperti IRA, pendapatan dalam 401(k) terakru cukai tertunda.

Dalam akaun persaraan individu tradisional (IRA), sebagai contoh, jika pemegang akaun membuat pengeluaran sebelum umur 59½, jumlah tersebut tertakluk kepada penalti pengeluaran awal sebanyak 10% dan mereka mesti membayar apa-apa cukai tertunda yang perlu dibayar pada masa itu. masa. Jika pengeluaran itu memenuhi salah satu daripada ketetapan berikut, walau bagaimanapun, ia boleh dikecualikan daripada penalti:

• Dana adalah untuk pembelian atau pembinaan semula rumah pertama untuk pemegang akaun atau ahli keluarga yang layak (terhad kepada $10,000 seumur hidup).

• Pemegang akaun menjadi dilumpuhkan sebelum pengagihan berlaku.

• Seorang benefisiari menerima aset selepas kematian pemegang akaun.

• Aset digunakan untuk perbelanjaan perubatan yang tidak dibayar balik atau insurans perubatan jika pemegang akaun kehilangan insurans majikan mereka.

• Pengagihan adalah sebahagian daripada program SEPP (Substantial Equal Periodic Payment).

• Ia digunakan untuk perbelanjaan pendidikan tinggi.

• Aset diagihkan hasil daripada levi IRS.

• Ia adalah pulangan ke atas sumbangan tidak boleh ditolak.

##Sorotan

• Pengeluaran awal ialah ciri produk seperti anuiti, CD, insurans hayat kekal dan akaun persaraan yang layak.

• Untuk akaun persaraan yang layak seperti 401(k), peraturan IRS semasa menyatakan bahawa pengeluaran awal berlaku pada bila-bila masa sebelum penabung berumur 59½ tahun.

• Pengeluaran awal berlaku apabila dana yang telah diketepikan dalam pelaburan jangka tetap dikeluarkan lebih awal.

• Selalunya, pengeluaran awal daripada produk sedemikian akan menyebabkan yuran, termasuk penalti dan cukai yang terhutang.