एसईसी फॉर्म 3

एसईसी फॉर्म 3 क्या है?

सिक्योरिटीज एंड एक्सचेंज कमीशन (एसईसी) के साथ दायर एक दस्तावेज है ।

अंदरूनी व्यापार को विनियमित करने में मदद करने के लिए एक महत्वपूर्ण कदम है , जो एक व्यक्ति की गैर- सार्वजनिक जानकारी के आधार पर सुरक्षा की खरीद या बिक्री है । फॉर्म 3 दाखिल करने से यह खुलासा करने में मदद मिलती है कि ये अंदरूनी सूत्र कौन हैं और किसी भी संदिग्ध व्यवहार को ट्रैक करते हैं।

एसईसी के अनुसार, प्रकटीकरण अनिवार्य है। फॉर्म में दी गई जानकारी पंजीकृत कंपनियों के निदेशकों, अधिकारियों और लाभकारी मालिकों की होल्डिंग का खुलासा करने के लिए है। यह जानकारी सार्वजनिक रिकॉर्ड बन जाती है और इसलिए सार्वजनिक निरीक्षण के लिए उपलब्ध है।

एसईसी फॉर्म 3 को समझना

कंपनी के अंदरूनी सूत्र को कंपनी से संबद्ध होने के 10 दिनों के भीतर एसईसी के साथ फॉर्म 3 दाखिल करना होगा।

एसईसी निम्नलिखित को सूचीबद्ध करता है जिन्हें फॉर्म 3 दाखिल करने की आवश्यकता होती है:

• इक्विटी प्रतिभूतियों के वर्ग के साथ जारीकर्ता का कोई निदेशक या अधिकारी

• इक्विटी प्रतिभूतियों के एक वर्ग के 10% से अधिक का लाभकारी स्वामी

• एक अधिकारी, निदेशक, सलाहकार बोर्ड का सदस्य, निवेश सलाहकार, या निवेश से संबद्ध व्यक्ति

• बकाया प्रतिभूतियों के किसी भी वर्ग के 10% से अधिक का सलाहकार या लाभकारी स्वामी

• रिपोर्ट करने के लिए आवश्यक ट्रस्ट, ट्रस्टी, लाभार्थी, या सेटलर

प्रत्येक कंपनी के लिए फॉर्म दाखिल किया जाना चाहिए जिसमें एक व्यक्ति एक अंदरूनी सूत्र है, भले ही उस समय कंपनी में अंदरूनी सूत्र की इक्विटी स्थिति हो या नहीं। फाइलर को अपना नाम, पता, रिपोर्टिंग व्यक्ति से संबंध, सुरक्षा नाम और उसके टिकर प्रतीक को इनपुट करना आवश्यक है।

दो टेबल हैं जिन्हें भरने की भी आवश्यकता है। तालिका I गैर-व्युत्पन्न प्रतिभूतियों के लिए है जो लाभकारी रूप से स्वामित्व में हैं, जबकि तालिका II पुट, कॉल, वारंट, विकल्प और परिवर्तनीय प्रतिभूतियों सहित लाभकारी रूप से स्वामित्व वाली डेरिवेटिव प्रतिभूतियों के लिए है ।

अन्य संबंधित एसईसी फॉर्म

फॉर्म 3 एसईसी फॉर्म 4 और 5 के साथ-साथ सिक्योरिटीज एक्सचेंज एक्ट ऑफ 1934 (एसईए) से भी संबद्ध है। एसईए को उनके प्रारंभिक मुद्दे के बाद, अधिक वित्तीय पारदर्शिता और कम धोखाधड़ी सुनिश्चित करने के लिए, उनके द्वितीयक बाजार पर प्रतिभूतियों के लेनदेन को नियंत्रित करने के लिए बनाया गया था ।

फॉर्म 4 स्वामित्व में बदलाव के लिए है। इन परिवर्तनों को एसईसी को दो व्यावसायिक दिनों के भीतर सूचित किया जाना चाहिए, हालांकि सीमित लेनदेन श्रेणियां इस रिपोर्टिंग आवश्यकता के अधीन नहीं हैं। अंदरूनी सूत्रों को किसी भी लेनदेन की रिपोर्ट करने के लिए फॉर्म 5 दाखिल करना होगा जो पहले फॉर्म 4 पर रिपोर्ट किया जाना चाहिए था या आस्थगित रिपोर्टिंग के लिए पात्र थे।

Sarbanes-Oxley के प्रावधानों के अनुसार प्रतिभूति विनिमय अधिनियम की धारा 16 में नए नियमों और संशोधनों को अपनाया , जिससे अंदरूनी स्वामित्व की कई रिपोर्ट दाखिल करने की समय सीमा में तेजी आई।

फॉर्म 3, 4 और 5 के अलावा, कई अन्य महत्वपूर्ण एसईसी फॉर्म मौजूद हैं। उदाहरण के लिए, कंपनियों को फॉर्म 10-के दाखिल करना चाहिए,. एक वार्षिक रिपोर्ट जिसमें उनके प्रदर्शन का एक व्यापक सारांश होता है। एक 10-के में आम तौर पर पांच अलग-अलग खंड शामिल होते हैं:

• व्यवसाय: कंपनी के मुख्य संचालन, उत्पादों और सेवाओं सहित विवरण।

• जोखिम कारक: ये किसी भी और सभी जोखिमों की रूपरेखा तैयार करते हैं जिनका कंपनी को सामना करना पड़ता है या भविष्य में सामना करना पड़ सकता है, आमतौर पर महत्व के क्रम में सूचीबद्ध किया जाता है। उदाहरणों में ऋण पर चूक का जोखिम या प्रगति में बाधा डालने वाले नए नियमों का जोखिम शामिल है।

• चयनित वित्तीय डेटा: अनुसंधान विश्लेषकों के लिए सबसे महत्वपूर्ण अनुभागों में से एक जो पिछले पांच वर्षों में कंपनी के बारे में विशिष्ट वित्तीय जानकारी का विवरण देता है।

• प्रबंधन की चर्चा और वित्तीय स्थिति का विश्लेषण और संचालन के परिणाम: इन्हें एमडी एंड ए के रूप में जाना जाता है, जो वित्तीय विवरणों के साथ आने वाली गुणात्मक जानकारी को संदर्भित करता है। इससे कंपनी को पिछले वित्तीय वर्ष से अपने व्यावसायिक परिणामों की व्याख्या करने का अवसर मिलता है।

• वित्तीय विवरण और पूरक डेटा: इसमें कंपनी के पूर्ण लेखा परीक्षित वित्तीय विवरण शामिल हैं, जिसमें आय विवरण,. बैलेंस शीट और नकदी प्रवाह का विवरण शामिल है।

एक साथ, सभी एसईसी फाइलिंग किसी कंपनी में निवेश पर विचार करने वाले किसी भी व्यक्ति के लिए सूचना के महत्वपूर्ण स्रोत हैं।

##हाइलाइट

• किसी अंदरूनी सूत्र के किसी कंपनी से संबद्ध होने के 10 दिनों के भीतर फॉर्म को एसईसी के पास दाखिल किया जाना चाहिए।

• फॉर्म पर दी गई जानकारी पंजीकृत कंपनियों के निदेशकों, अधिकारियों और लाभकारी मालिकों की होल्डिंग का खुलासा करने के लिए है और एक सार्वजनिक रिकॉर्ड बन जाती है।

• फॉर्म 3 एक दस्तावेज है जिसे कंपनी के अंदरूनी सूत्र या प्रमुख शेयरधारक को एसईसी के साथ फाइल करना होगा।

##सामान्य प्रश्न

फॉर्म 3 फाइलिंग को क्या ट्रिगर करता है?

एसईसी के साथ फॉर्म 3 दाखिल करने की आवश्यकता तब उत्पन्न होती है जब कोई व्यक्ति किसी फर्म में अंदरूनी सूत्र बन जाता है। व्यक्ति को कंपनी की प्रतिभूतियों के अपने स्वामित्व का खुलासा करना चाहिए। फॉर्म 3 में विशिष्ट योग्यताएं हैं जो एक अंदरूनी सूत्र का गठन करती हैं और फॉर्म का उद्देश्य अंदरूनी व्यापार को रोकना है।

एसईसी फॉर्म 3 और एसईसी फॉर्म 4 में क्या अंतर है?

विशिष्ट एसईसी नियमों के अनुसार, जब कोई व्यक्ति किसी फर्म में अंदरूनी सूत्र बन जाता है, तो एसईसी फॉर्म 3 भरना आवश्यक है। व्यक्ति को कंपनी के शेयरों के अपने स्वामित्व का खुलासा करना होगा। किसी कंपनी के स्टॉक के स्वामित्व में कोई परिवर्तन होने पर SEC फॉर्म 4 को भरना होता है।

इनसाइडर ट्रेडिंग के लिए दंड क्या है?

जब अंदरूनी व्यापार अवैध रूप से किया जाता है, तो सामग्री गैर-सार्वजनिक जानकारी के कब्जे के माध्यम से, सजा दीवानी या आपराधिक हो सकती है, जुर्माना और/या जेल का समय हो सकता है।