Formulario 3 de la SEC
驴Qu茅 es el Formulario 3 de la SEC?
Formulario 3 de la SEC: Declaraci贸n inicial de titularidad real de valores es un documento presentado por un miembro de la empresa o un accionista mayoritario ante la Comisi贸n de Bolsa y Valores (SEC).
Es un paso importante para ayudar a regular el uso de informaci贸n privilegiada,. que es la compra o venta de un valor por parte de un individuo en funci贸n de informaci贸n material no p煤blica. La presentaci贸n del Formulario 3 ayuda a revelar qui茅nes son estas personas con informaci贸n privilegiada y rastrear cualquier comportamiento sospechoso.
Seg煤n la SEC, la divulgaci贸n es obligatoria. La informaci贸n proporcionada en el formulario est谩 destinada a revelar las participaciones de los directores, funcionarios y beneficiarios reales de las empresas registradas. Esta informaci贸n se convierte en registro p煤blico y, por lo tanto, est谩 disponible para inspecci贸n p煤blica.
Comprender el Formulario 3 de la SEC
La informaci贸n privilegiada de la empresa debe presentar el Formulario 3 ante la SEC a m谩s tardar 10 d铆as despu茅s de afiliarse a una empresa.
La SEC enumera a los siguientes que est谩n obligados a presentar el Formulario 3:
Cualquier director o funcionario de un emisor con una clase de valores de renta variable
Beneficiario efectivo de m谩s del 10 % de una clase de valores de renta variable
Un oficial, director, miembro de una junta asesora, asesor de inversiones o persona afiliada de una inversi贸n
Un asesor o beneficiario efectivo de m谩s del 10% de cualquier clase de valores en circulaci贸n
Un fideicomiso, fideicomisario, beneficiario o fideicomitente obligado a informar
El formulario debe presentarse para cada empresa en la que una persona es un iniciado, independientemente de si el iniciado tiene o no una posici贸n de capital en la empresa en ese momento. El declarante debe ingresar su nombre, direcci贸n, relaci贸n con la persona que informa, nombre de seguridad y su s铆mbolo de cotizaci贸n.
Hay dos tablas que tambi茅n deben completarse. La Tabla I es para valores no derivados que son de propiedad efectiva, mientras que la Tabla II es para valores derivados de propiedad efectiva, incluidos opciones de venta , compra, garant铆as, opciones y valores convertibles.
Otros formularios de la SEC relacionados
El Formulario 3 tambi茅n est谩 afiliado a los Formularios 4 y 5 de la SEC, junto con la Ley de Bolsa de Valores de 1934 (SEA). La SEA fue creada para regular las transacciones de valores en el mercado secundario,. luego de su emisi贸n inicial, para garantizar una mayor transparencia financiera y menos fraude.
El formulario 4 es para cambios de titularidad. Estos cambios deben informarse a la SEC dentro de dos d铆as h谩biles, aunque las categor铆as transaccionales limitadas no est谩n sujetas a este requisito de informe. Los iniciados deben presentar el Formulario 5 para informar cualquier transacci贸n que deber铆a haberse informado antes en el Formulario 4 o que era elegible para el informe diferido.
La SEC adopt贸 nuevas reglas y enmiendas a la Secci贸n 16 de la Ley de Bolsa de Valores en agosto de 2002 de acuerdo con las disposiciones de Sarbanes-Oxley,. que aceler贸 la fecha l铆mite para presentar muchos informes de propiedad de informaci贸n privilegiada.
Adem谩s de los Formularios 3, 4 y 5, existen varios otros formularios importantes de la SEC. Por ejemplo, las empresas deben presentar el Formulario 10-K,. un informe anual que contiene un resumen completo de su desempe帽o. Un 10-K generalmente incluye cinco secciones distintas:
Negocio: Detalle de las principales operaciones, productos y servicios de la empresa.
Factores de riesgo: Estos describen todos y cada uno de los riesgos que la empresa enfrenta o podr铆a enfrentar en el futuro, generalmente enumerados en orden de importancia. Los ejemplos incluyen el riesgo de impago de pr茅stamos o el riesgo de nuevas regulaciones que obstaculicen el progreso.
Datos financieros seleccionados: Una de las secciones m谩s importantes para los analistas de investigaci贸n que detalla informaci贸n financiera espec铆fica sobre la empresa durante los 煤ltimos cinco a帽os.
Discusi贸n y An谩lisis de la Administraci贸n sobre la Situaci贸n Financiera y los Resultados de las Operaciones: Estos son conocidos como MD&A, que se refiere a la informaci贸n cualitativa que acompa帽a a los estados financieros. Esto le da a la compa帽铆a la oportunidad de explicar sus resultados comerciales del a帽o fiscal anterior.
Estados financieros y datos complementarios: Esto incluye los estados financieros auditados completos de la empresa, incluidos el estado de resultados,. los balances y el estado de flujos de efectivo.
Juntas, todas las presentaciones ante la SEC son fuentes importantes de informaci贸n para cualquier persona que est茅 considerando invertir en una empresa.
Reflejos
El formulario debe presentarse ante la SEC a m谩s tardar 10 d铆as despu茅s de que una persona con informaci贸n privilegiada se afilie a una empresa.
La informaci贸n proporcionada en el formulario est谩 destinada a divulgar las participaciones de los directores, funcionarios y beneficiarios reales de las empresas registradas y se convierte en registro p煤blico.
El formulario 3 es un documento que un miembro de la empresa o un accionista mayoritario debe presentar ante la SEC.
PREGUNTAS M脕S FRECUENTES
驴Qu茅 desencadena la presentaci贸n del Formulario 3?
La necesidad de una presentaci贸n del Formulario 3 ante la SEC surge cuando un individuo se convierte en informaci贸n privilegiada en una empresa. El individuo debe revelar su propiedad de los valores de la empresa. El formulario 3 tiene calificaciones espec铆ficas sobre lo que constituye una informaci贸n privilegiada y el prop贸sito del formulario es evitar el uso de informaci贸n privilegiada.
驴Cu谩l es la diferencia entre el Formulario 3 de la SEC y el Formulario 4 de la SEC?
El Formulario 3 de la SEC debe completarse cuando una persona se convierte en miembro de una empresa, de acuerdo con las reglas espec铆ficas de la SEC. El individuo tendr谩 que revelar su propiedad de las acciones de la empresa. El Formulario 4 de la SEC debe completarse cuando hay alg煤n cambio en la propiedad de las acciones de una empresa.
驴Cu谩l es la sanci贸n por uso de informaci贸n privilegiada?
Cuando el tr谩fico de informaci贸n privilegiada se realiza de manera ilegal, mediante la posesi贸n de informaci贸n material no p煤blica, la sanci贸n puede ser civil o penal, constituyendo multas y/o penas de prisi贸n.
