СПК Форма 3

Что такое форма SEC 3?

Форма 3 SEC: Первоначальное заявление о бенефициарном владении ценными бумагами — это документ, поданный инсайдером компании или крупным акционером в Комиссию по ценным бумагам и биржам (SEC).

Это важный шаг в регулировании инсайдерской торговли,. которая представляет собой покупку или продажу ценных бумаг физическим лицом на основе существенной непубличной информации. Подача формы 3 помогает раскрыть, кто эти инсайдеры, и отследить любое подозрительное поведение.

Согласно SEC, раскрытие информации является обязательным. Информация, представленная в форме, предназначена для раскрытия холдингов директоров, должностных лиц и бенефициарных владельцев зарегистрированных компаний. Эта информация становится общедоступной и, следовательно, доступна для публичного ознакомления.

Понимание SEC Form 3

Инсайдер компании должен подать форму 3 в SEC не позднее, чем через 10 дней после того, как он стал аффилированным с компанией.

SEC перечисляет следующих лиц, которые должны подать форму 3:

• Любой директор или должностное лицо эмитента с классом долевых ценных бумаг

• Бенефициарный владелец более чем 10% класса долевых ценных бумаг

• Должностное лицо, директор, член консультативного совета, инвестиционный консультант или аффилированное лицо инвестиции

• Консультант или бенефициарный владелец более 10% любого класса ценных бумаг, находящихся в обращении

• Траст, доверительный управляющий, бенефициар или учредитель, обязанный сообщить

Форма должна быть заполнена для каждой компании, в которой лицо является инсайдером, независимо от того, имеет ли инсайдер долю участия в компании в то время. Заявитель должен ввести свое имя, адрес, отношение к лицу, сообщающему, имя ценной бумаги и ее тикер.

Есть две таблицы, которые также необходимо заполнить. Таблица I предназначена для непроизводных ценных бумаг, находящихся в бенефициарной собственности, а Таблица II — для производных ценных бумаг, находящихся в бенефициарной собственности, включая путы, коллы, варранты, опционы и конвертируемые ценные бумаги.

Другие связанные формы SEC

Форма 3 также связана с формами 4 и 5 SEC, а также с Законом о фондовых биржах 1934 года (SEA). SEA был создан для регулирования сделок с ценными бумагами на вторичном рынке после их первоначального выпуска, чтобы обеспечить большую финансовую прозрачность и меньше мошенничества.

Форма 4 предназначена для смены собственника. Об этих изменениях необходимо сообщать в SEC в течение двух рабочих дней, хотя это требование не распространяется на ограниченные категории транзакций. Инсайдеры должны заполнить Форму 5, чтобы сообщить о любых транзакциях, которые должны были быть указаны ранее в Форме 4 или которые имели право на отложенную отчетность.

SEC приняла новые правила и поправки к Разделу 16 Закона о фондовых биржах в августе 2002 года в соответствии с положениями закона Сарбейнса-Оксли,. которые ускорили сроки подачи многих отчетов о собственности инсайдеров.

В дополнение к формам 3, 4 и 5 существует несколько других важных форм SEC. Например, компании должны подавать форму 10-K — годовой отчет, содержащий исчерпывающую сводку результатов их деятельности. 10-K обычно включает пять отдельных разделов:

• Бизнес: подробная информация, включая основные операции, продукты и услуги компании.

• Факторы риска: они описывают все риски, с которыми сталкивается компания или может столкнуться в будущем, обычно перечисляемые в порядке важности. Примеры включают риск дефолта по кредитам или риск новых правил, которые препятствуют прогрессу.

• Выбранные финансовые данные: один из наиболее важных разделов для аналитиков, в котором подробно представлена конкретная финансовая информация о компании за последние пять лет.

• Обсуждение и анализ руководством финансового положения и результатов деятельности: Они известны как MD&A, которые относятся к качественной информации, сопровождающей финансовую отчетность. Это дает компании возможность объяснить результаты своей деятельности за предыдущий финансовый год.

• Финансовые отчеты и дополнительные данные: Сюда входят полные проверенные финансовые отчеты компании, включая отчет о прибылях и убытках,. балансовые отчеты и отчет о движении денежных средств.

В совокупности все документы SEC являются важными источниками информации для всех, кто рассматривает возможность инвестирования в компанию.

Особенности

• Форма должна быть подана в SEC не позднее, чем через 10 дней после того, как инсайдер стал аффилированным лицом с компанией.

• Информация, представленная в форме, предназначена для раскрытия информации о директорах, должностных лицах и бенефициарных владельцах зарегистрированных компаний и становится общедоступной.

• Форма 3 — это документ, который инсайдер компании или крупный акционер должен подать в SEC.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Что вызывает подачу формы 3?

Необходимость подачи формы 3 в SEC возникает, когда физическое лицо становится инсайдером в фирме. Физическое лицо должно раскрыть свое право собственности на ценные бумаги компании. Форма 3 имеет определенные ограничения в отношении того, что представляет собой инсайдерскую информацию, и цель формы состоит в том, чтобы предотвратить инсайдерскую торговлю.

В чем разница между SEC Form 3 и SEC Form 4?

Форма 3 SEC требуется для заполнения, когда физическое лицо становится инсайдером в фирме, в соответствии с особыми правилами SEC. Физическое лицо должно будет раскрыть свое право собственности на акции компании. Форма 4 SEC должна быть заполнена, когда есть какие-либо изменения в праве собственности на акции компании.

Какое наказание за инсайдерскую торговлю?

Когда инсайдерская торговля осуществляется незаконным путем путем обладания существенной непубличной информацией, наказание может быть гражданским или уголовным, включая штрафы и/или тюремное заключение.