SEC 양식 3

SEC 양식 3이란 무엇입니까?

SEC 양식 3: 증권의 실질 소유권 초기 진술서는 회사 내부자 또는 대주주가 증권 거래 위원회 (SEC)에 제출하는 문서입니다.

이는 중요한 비공개 정보 를 기반으로 한 개인의 증권 매매인 내부자 거래 를 규제하는 데 도움이 되는 중요한 단계 입니다. 신고 양식 3은 이러한 내부자가 누구인지 공개하고 의심스러운 행동을 추적하는 데 도움이 됩니다.

SEC에 따르면 공개는 필수입니다. 양식에 제공된 정보는 등록된 회사의 이사, 임원 및 실소유자의 보유 자산을 공개하기 위한 것입니다. 이 정보는 공개 기록이 되므로 공개 조사에 사용할 수 있습니다.

SEC 양식 3 이해하기

회사 내부자는 회사에 가입한 후 10일 이내에 양식 3을 SEC에 제출해야 합니다.

SEC는 양식 3을 제출해야 하는 다음을 나열합니다.

• 지분증권 종류가 있는 발행인의 이사 또는 임원

• 지분증권 종류의 10%를 초과하는 수익적 소유자

• 임원, 이사, 자문위원, 투자자문위원 또는 투자 계열사

• 모든 종류의 발행 증권의 10%를 초과하는 고문 또는 수익적 소유자

• 신고해야 하는 신탁, 수탁자, 수익자 또는 청산인

내부자가 당시 회사에서 지분을 보유하고 있는지 여부에 관계없이 해당 개인이 내부자인 각 회사에 대해 양식을 제출해야 합니다. 신고자는 이름, 주소, 신고인과의 관계, 보안 이름 및 시세 기호를 입력해야 합니다.

채워야 할 두 개의 테이블도 있습니다. 표 I은 수익적으로 소유된 비파생 증권에 대한 것이고, 표 II는 풋, 콜, 워런트, 옵션 및 전환 증권을 포함하여 수익적으로 소유 된 파생 증권 에 대한 것 입니다.

기타 관련 SEC 양식

1934년 증권 거래법 (SEA) 과 함께 SEC 양식 4 및 5와도 관련이 있습니다 . SEA는 금융 투명성을 높이고 사기를 줄이기 위해 초기 발행 이후 에 s 경제 시장 에서 증권 거래를 관리하기 위해 만들어졌습니다 .

양식 4는 소유권 변경을 위한 것입니다. 이러한 변경 사항은 영업일 기준 2일 이내에 SEC에 보고해야 하지만 제한된 거래 범주에는 이 보고 요건이 적용되지 않습니다. 내부자는 양식 4에서 더 일찍 보고했어야 하는 거래 또는 연기된 보고를 받을 자격이 있는 모든 거래를 보고하기 위해 양식 5를 제출해야 합니다.

Sarbanes-Oxley 의 규정에 따라 2002년 8월 증권 거래법 섹션 16에 대한 새로운 규칙과 수정 사항을 채택하여 내부 소유권에 대한 많은 보고서 제출 마감일을 단축했습니다.

양식 3, 4 및 5 외에도 몇 가지 다른 중요한 SEC 양식이 있습니다. 예를 들어, 회사는 성과에 대한 포괄적인 요약이 포함된 연례 보고서인 Form 10-K 를 제출해야 합니다. 10-K에는 일반적으로 5개의 개별 섹션이 포함됩니다.

• 사업: 회사의 주요 사업, 제품 및 서비스를 포함한 세부사항.

• 위험 요소: 회사가 앞으로 직면하거나 직면할 수 있는 모든 위험을 개략적으로 설명하며 일반적으로 중요도에 따라 나열됩니다. 예를 들어 대출 불이행 위험이나 진행을 방해하는 새로운 규정의 위험이 있습니다.

• 선택된 재무 데이터: 지난 5년 동안 회사에 대한 특정 재무 정보를 자세히 설명하는 리서치 분석가에게 가장 중요한 섹션 중 하나입니다.

• 경영진의 재무 상태 및 운영 결과에 대한 논의 및 분석: 재무제표와 함께 제공되는 정성적 정보를 의미하는 MD&A라고 합니다. 이를 통해 회사는 이전 회계 연도의 비즈니스 결과를 설명할 수 있습니다.

• 재무제표 및 추가 데이터: 여기에는 손익계산서,. 대차대조표 및 현금 흐름표를 포함한 회사의 전체 감사 재무제표가 포함됩니다.

함께 모든 SEC 서류는 회사에 대한 투자를 고려하는 모든 사람에게 중요한 정보 출처입니다.

##하이라이트

• 내부자가 회사와 제휴한 후 10일 이내에 SEC에 양식을 제출해야 합니다.

• 서식에 기재되어 있는 정보는 등기회사의 이사, 임원, 실소유주 등의 보유지분을 공개하기 위한 것으로 공적기록물이 됩니다.

• 서식 3은 회사 내부자 또는 대주주가 SEC에 제출해야 하는 문서입니다.

##자주하는 질문

양식 3 제출을 유발하는 요인은 무엇입니까?

SEC에 양식 3 제출의 필요성은 개인이 회사의 내부자가 될 때 발생합니다. 개인은 회사 증권에 대한 소유권을 공개해야 합니다. 양식 3에는 내부자를 구성하는 항목에 대한 특정 자격이 있으며 양식의 목적은 내부자 거래를 방지하는 것입니다.

SEC 양식 3과 SEC 양식 4의 차이점은 무엇입니까?

SEC 양식 3은 특정 SEC 규칙에 따라 개인이 회사 내부자가 될 때 작성해야 합니다. 개인은 회사 주식의 소유권을 공개해야 합니다. SEC Form 4는 회사 주식의 소유권에 변동이 있을 때 작성해야 합니다.

내부자 거래에 대한 처벌은 무엇입니까?

중요한 비공개 정보의 소유를 통해 내부자 거래가 불법적으로 이루어지면 벌금 및/또는 징역에 해당하는 민사 또는 형사 처벌을 받을 수 있습니다.