SEC-skjema 3

Hva er SEC Form 3?

SEC-skjema 3: Initial Statement of Beneficial Ownership of Securities er et dokument som er arkivert av en innsider eller hovedaksjonær i selskapet til Securities and Exchange Commission (SEC).

Det er et viktig skritt for å bidra til å regulere innsidehandel,. som er en enkeltpersons kjøp eller salg av et verdipapir basert på vesentlig ikke-offentlig informasjon. Innlevering av skjema 3 hjelper til med å avsløre hvem disse innsiderne er og spore eventuell mistenkelig oppførsel.

I følge SEC er offentliggjøring obligatorisk. Informasjonen gitt på skjemaet er ment å avsløre eierandeler til styremedlemmer, funksjonærer og reelle eiere i registrerte selskaper. Denne informasjonen blir offentlig registrert og er derfor tilgjengelig for offentlig innsyn.

Forstå SEC-skjema 3

Bedriftsinnsideren må sende inn skjema 3 til SEC senest 10 dager etter at han har blitt tilknyttet et selskap.

SEC lister opp følgende som er pålagt å sende inn skjema 3:

• Enhver direktør eller leder i en utsteder med en klasse av aksjer

• En reell eier av mer enn 10 % av en klasse aksjepapirer

• En offiser, direktør, medlem av et rådgivende styre, investeringsrådgiver eller tilknyttet person til en investering

• En rådgiver eller reell eier av mer enn 10 % av en hvilken som helst klasse av utestående verdipapirer

• En trust, tillitsmann, begunstiget eller nybygger som er pålagt å rapportere

Skjemaet skal arkiveres for hvert selskap der en person er innsider, uavhengig av om innsideren har en egenkapitalposisjon i selskapet på det tidspunktet eller ikke. Filer må oppgi navn, adresse, forhold til rapporteringspersonen, sikkerhetsnavn og ticker-symbol.

Det er to tabeller som også må fylles ut. Tabell I er for ikke-derivate verdipapirer som er fordelaktig eid, mens Tabell II er for derivater som er fordelaktig eid inkludert puts, calls, warrants, opsjoner og konvertible verdipapirer.

Andre relaterte SEC-skjemaer

Skjema 3 er også tilknyttet SEC Forms 4 og 5, sammen med Securities Exchange Act of 1934 (SEA). SEA ble opprettet for å styre verdipapirtransaksjoner på det sekundære markedet,. etter deres første utstedelse, for å sikre større finansiell åpenhet og mindre svindel.

Skjema 4 er for endringer i eierskap. Disse endringene må rapporteres til SEC innen to virkedager, selv om begrensede transaksjonskategorier ikke er underlagt dette rapporteringskravet. Innsidere må sende inn skjema 5 for å rapportere transaksjoner som burde vært rapportert tidligere på skjema 4 eller som var kvalifisert for utsatt rapportering.

SEC vedtok nye regler og endringer i § 16 i Securities Exchange Act i august 2002 i samsvar med bestemmelsene i Sarbanes-Oxley,. som fremskyndet fristen for å sende inn mange rapporter om innsideskap.

I tillegg til skjemaene 3, 4 og 5, finnes det flere andre viktige SEC-skjemaer. For eksempel må selskaper sende inn skjema 10-K,. en årsrapport som inneholder et omfattende sammendrag av deres resultater. En 10-K inkluderer vanligvis fem forskjellige seksjoner:

• Forretning: Detaljer inkludert selskapets hovedvirksomhet, produkter og tjenester.

• Risikofaktorer: Disse skisserer enhver og alle risikoer selskapet står overfor eller kan møte i fremtiden, vanligvis oppført i rekkefølge etter viktighet. Eksempler er risiko for mislighold av lån eller risiko for nye reguleringer som hindrer fremdrift.

• Utvalgte økonomiske data: En av de viktigste delene for analyseanalytikere som beskriver spesifikk finansiell informasjon om selskapet de siste fem årene.

• Ledelsens diskusjon og analyse av økonomiske tilstand og resultater av operasjoner: Disse er kjent som MD&A, som refererer til kvalitativ informasjon som følger med regnskapet. Dette gir selskapet en mulighet til å forklare sine forretningsresultater fra forrige regnskapsår.

• Finansregnskap og tilleggsdata: Dette inkluderer selskapets fullstendige reviderte regnskap, inkludert resultatregnskap,. balanse og kontantstrømoppstilling.

Sammen er alle SEC-registreringer viktige informasjonskilder for alle som vurderer å investere i et selskap.

##Høydepunkter

• Skjemaet må sendes inn til SEC senest 10 dager etter at en innsider blir tilknyttet et selskap.

• Informasjonen som er gitt på skjemaet er ment å avsløre eierandeler til styremedlemmer, funksjonærer og reelle eiere av registrerte selskaper og blir en offentlig registrering.

• Skjema 3 er et dokument som en bedriftsinsider eller hovedaksjonær må sende inn til SEC.

##FAQ

Hva utløser en skjema 3-arkivering?

Nødvendigheten av en skjema 3-innlevering til SEC oppstår når en person blir en innsider i et firma. Den enkelte skal opplyse om sitt eierskap til selskapets verdipapirer. Skjema 3 har spesifikke kvalifikasjoner på hva som er innsidehandel og formålet med skjemaet er å hindre innsidehandel.

Hva er forskjellen mellom SEC Form 3 og SEC Form 4?

SEC-skjema 3 må fylles ut når en person blir innsider i et firma, i henhold til spesifikke SEC-regler. Den enkelte må opplyse om sitt eierskap til selskapets aksjer. SEC-skjema 4 må fylles ut når det er endringer i eierskapet til et selskaps aksjer.

Hva er straffen for innsidehandel?

Når innsidehandel gjøres ulovlig, gjennom besittelse av vesentlig ikke-offentlig informasjon, kan straffen være sivil eller kriminell, og utgjøre bøter og/eller fengsel.