SEC-formulär 3
Vad är SEC Form 3?
SEC Form 3: Initial Statement of Benficial Ownership of Securities är ett dokument som lämnats in av en företagsinsider eller större aktieägare till Securities and Exchange Commission (SEC).
Det är ett viktigt steg för att hjälpa till att reglera insiderhandel,. vilket är en individs köp eller försäljning av ett värdepapper baserat på väsentlig icke-offentlig information. Att lämna in formulär 3 hjälper till att avslöja vilka dessa insiders är och spåra eventuella misstänkta beteenden.
Enligt SEC är avslöjande obligatoriskt. Informationen på formuläret är avsedd att avslöja innehav av styrelseledamöter, tjänstemän och verkliga ägare i registrerade företag. Denna information blir offentlig och är därför tillgänglig för allmänheten.
Förstå SEC Form 3
Företagets insider måste lämna in formulär 3 till SEC senast 10 dagar efter att ha blivit ansluten till ett företag.
SEC listar följande som måste lämna in formulär 3:
Varje styrelseledamot eller tjänsteman i en emittent med en klass av aktierelaterade värdepapper
En verklig ägare till mer än 10 % av en klass av aktievärdepapper
En tjänsteman, styrelseledamot, medlem av en rådgivande styrelse, investeringsrådgivare eller anknuten person till en investering
En rådgivare eller verklig ägare till mer än 10 % av någon klass av utestående värdepapper
En trust, förvaltare, förmånstagare eller bosättare som måste rapportera
Blanketten ska lämnas in för varje bolag där en person är insider, oavsett om insidern har en aktiepost i bolaget vid den tidpunkten eller inte. Filaren måste ange sitt namn, adress, relation till den rapporterande personen, säkerhetsnamn och dess tickersymbol.
Det finns två tabeller som också behöver fyllas i. Tabell I är för icke-derivata värdepapper som är förmånligt ägda, medan Tabell II är för derivatvärdepapper som är förmånligt ägda inklusive sälj, köp, warranter, optioner och konvertibla värdepapper.
Andra relaterade SEC-formulär
Form 3 är också ansluten till SEC Forms 4 och 5, tillsammans med Securities Exchange Act från 1934 (SEA). SEA skapades för att styra värdepapperstransaktioner på den sekundära marknaden,. efter deras första utfärdande, för att säkerställa större finansiell transparens och mindre bedrägerier.
Blankett 4 är till för förändringar i ägarskap. Dessa ändringar måste rapporteras till SEC inom två arbetsdagar, även om begränsade transaktionskategorier inte omfattas av detta rapporteringskrav. Insiders måste lämna in formulär 5 för att rapportera alla transaktioner som borde ha rapporterats tidigare på formulär 4 eller som var berättigade till uppskjuten rapportering.
SEC antog nya regler och ändringar av avsnitt 16 i Securities Exchange Act i augusti 2002 i enlighet med bestämmelserna i Sarbanes-Oxley,. vilket påskyndade tidsfristen för att lämna in många rapporter om insiderägande.
Förutom formulär 3, 4 och 5 finns flera andra viktiga SEC-formulär. Till exempel måste företag lämna in Form 10-K,. en årsrapport som innehåller en omfattande sammanfattning av deras resultat. En 10-K innehåller i allmänhet fem distinkta sektioner:
Business: Detaljer inklusive företagets huvudsakliga verksamhet, produkter och tjänster.
Riskfaktorer: Dessa beskriver alla risker som företaget står inför eller kan möta i framtiden, vanligtvis listade i prioritetsordning. Som exempel kan nämnas risken för fallissemang på lån eller risken för nya regleringar som hindrar utvecklingen.
Utvalda finansiella data: Ett av de viktigaste avsnitten för analysanalytiker som detaljerar specifik finansiell information om företaget under de senaste fem åren.
Ledningens diskussion och analys av finansiell ställning och resultat av verksamheten: Dessa är kända som MD&A, vilket hänvisar till kvalitativ information som åtföljer de finansiella rapporterna. Detta ger företaget en möjlighet att förklara sina affärsresultat från föregående räkenskapsår.
Finansiella rapporter och kompletterande data: Detta inkluderar företagets fullständiga reviderade finansiella rapporter, inklusive resultaträkning,. balansräkningar och kassaflödesanalys.
Tillsammans är alla SEC-anmälningar viktiga informationskällor för alla som överväger en investering i ett företag.
##Höjdpunkter
Formuläret måste lämnas in till SEC senast 10 dagar efter att en insider blir ansluten till ett företag.
Informationen som tillhandahålls på formuläret är avsedd att avslöja innehaven av styrelseledamöter, tjänstemän och verkliga ägare i registrerade företag och blir en offentlig registrering.
Blankett 3 är ett dokument som en företagsinsider eller större aktieägare måste lämna in till SEC.
##FAQ
Vad utlöser en formulär 3-fil?
Nödvändigheten av en formulär 3-fil till SEC uppstår när en individ blir en insider i ett företag. Den enskilde ska uppge sitt ägande av företagets värdepapper. Blankett 3 har specifika kvalifikationer för vad som är en insider och syftet med formuläret är att förhindra insiderhandel.
Vad är skillnaden mellan SEC Form 3 och SEC Form 4?
SEC Form 3 måste fyllas i när en individ blir insider i ett företag, enligt specifika SEC-regler. Individen kommer att behöva avslöja sitt ägande av företagets aktier. SEC Form 4 måste fyllas i när det sker någon förändring i ägandet av ett företags aktier.
Vad är straffet för insiderhandel?
När insiderhandel sker olagligt, genom innehav av väsentlig icke-offentlig information, kan straffet vara civilrättsligt eller brottsligt, vilket utgör böter och/eller fängelse.
