रोथ विकल्प

रोथ विकल्प क्या है?

एक रोथ विकल्प एक विशेष रोथ खाते में सेवानिवृत्ति बचत निवेश करने का एक विकल्प है और कुछ सार्वजनिक और निजी सेवानिवृत्ति लाभ योजनाओं में उपलब्ध है। यह लघु व्यवसाय सेवानिवृत्ति योजनाओं के माध्यम से भी उपलब्ध हो सकता है। एक रोथ विकल्प एक कर्मचारी को एक विशेष रोथ खाते में कर-पश्चात डॉलर का योगदान करने की अनुमति देता है जो आम तौर पर व्यक्तिगत रोथ आईआरए द्वारा पेश किए जाने वाले सभी लाभों का लाभ उठाता है।

रोथ विकल्प को समझना

रोथ विकल्प रोथ आईआरए का एक पुनरावृत्ति है, विशेष रूप से कर्मचारियों के लिए सेवानिवृत्ति योजना पैकेज के माध्यम से पेश किया जाता है। रोथ आईआरए के समान विशेषताओं के साथ एक रोथ विकल्प बनाया जाता है। कर के बाद पैसे का योगदान दिया जाता है। संचित धन निवेश करने के बाद किसी और कर के अधीन नहीं है। इसका मतलब है कि सेवानिवृत्ति में सभी निकासी कर मुक्त हैं। अधिकांश रोथ खातों का एक विशेष लाभ यह है कि 59½ वर्ष की आयु से पहले बिना किसी दंड के योगदान वापस लिया जा सकता है यदि खाता पांच साल से खुला है।

दूसरी ओर, एक पारंपरिक 401 (के) योजना या पारंपरिक आईआरए तत्काल कर बचत प्रदान करता है। भुगतान किए गए धन को उस वर्ष के लिए कर्मचारी की कर योग्य आय से घटा दिया जाता है। एक पारंपरिक IRA या अन्य कर-लाभ वाले सेवानिवृत्ति खातों में कर-पश्चात योगदानकर्ताओं के लिए, उन योगदानों को वर्ष के लिए एकमुश्त कटौती के रूप में लिया जा सकता है। इसलिए करों की आवश्यकता तब होती है जब व्यक्ति सेवानिवृत्त होने के बाद धन की निकासी करता है। पारंपरिक IRAs और IRA विकल्पों में भी आम तौर पर 10% जल्दी निकासी जुर्माना होता है यदि कोई धनराशि 59½ वर्ष की आयु से पहले निकाली जाती है।

रोथ विकल्प की आवश्यकता किसे है?

कुछ कारणों से रोथ विकल्प एक अच्छा विकल्प हो सकता है। मुख्य रूप से, यह उन निवेशकों के लिए सर्वोत्तम है जो भविष्य में किसी समय आपातकालीन निधि के रूप में खाते से आहरण करना चाहते हैं। यह उन निवेशकों के लिए भी इष्टतम हो सकता है जो सोचते हैं कि वे सेवानिवृत्ति में एक उच्च टैक्स ब्रैकेट में होंगे, हालांकि आमतौर पर ज्यादातर लोगों के लिए ऐसा नहीं होता है।

एक रोथ विकल्प आमतौर पर एक नियोक्ता द्वारा उसी तरह से मेल खाता है जैसे पारंपरिक 401 (के) से मेल खाता है। कोई भी रोथ विकल्प उन लोगों के लिए इष्टतम हो सकता है जो किसी ऐसे फंड में बचत का योगदान करना चाहते हैं जिसका उपयोग आपात स्थिति के लिए किया जा सकता है। रोथ विकल्प में आमतौर पर रोथ आईआरए के समान तरलता सुविधा होती है; पांच साल बाद बिना जुर्माने के अंशदान वापस लिया जा सकता है। इसका मतलब है कि एक निवेशक किसी भी कारण से बिना किसी कर के 59½ वर्ष की आयु से पहले खाते में किए गए योगदान को आकर्षित कर सकता है।

उन निवेशकों के लिए जो अपनी वित्तीय योजना में सुरक्षित हैं, रोथ विकल्प सैद्धांतिक रूप से बेहतर नहीं है (विशेषकर यदि पारंपरिक और रोथ दोनों विकल्पों में मिलान की पेशकश की जाती है)। रोथ विकल्प के साथ, निवेशक कर-पश्चात डॉलर के साथ धन का योगदान करते हैं। इसका मतलब है कि करों को लागू करने के बाद कर्मचारी के वेतन से धन लिया जाता है, पहले नहीं। इसका परिणाम सेवानिवृत्ति में लागू कर दर के बजाय आय पर वर्तमान कर की दर का भुगतान करना है, जो आमतौर पर कम है।

अधिकांश लोगों के लिए, सेवानिवृत्ति तक करों को स्थगित करना इष्टतम है क्योंकि नौकरी छोड़ने के बाद, बहुत से लोग अपनी सेवानिवृत्ति बचत पर आय के रूप में रहते हैं, और यह आमतौर पर उनकी नियमित आय के बराबर या उससे कम होता है, अक्सर उन्हें कम ब्रैकेट में रखा जाता है। सेवानिवृत्ति में, निवेशकों के पास स्थिर तनख्वाह पाने के बजाय वसीयत में धन निकालने का विकल्प भी हो सकता है, जो आय को कम कर सकता है, लेकिन कम कर दरों के लिए अधिक योग्य भी हो सकता है।

अंततः, रोथ विकल्प बनाम कर-स्थगित विकल्प के बीच का निर्णय कुछ हद तक मामूली हो सकता है। कई लोगों के लिए, पांच साल के बाद किसी भी कारण से धन का उपयोग करने का लाभ आमतौर पर भविष्य में कम कर दर को स्थगित करने से किसी भी कर-लाभ वाले लाभ से अधिक होता है।

हालाँकि, जैसा कि आप नीचे दी गई जानकारी से देख सकते हैं,. यह निर्णय लेते समय सरकार के टैक्स ब्रैकेट को देखना बुद्धिमानी हो सकती है। 2021 के लिए, टैक्स ब्रैकेट इस प्रकार हैं:

2021 में कर दरों को देखते हुए, एक एकल करदाता जो मानता है कि वे सेवानिवृत्ति में 22% कर ब्रैकेट से नीचे 12% कर ब्रैकेट में जा सकते हैं, सबसे कमजोर होगा क्योंकि कर की दर का अंतर 10% है। यह व्यक्ति शायद वर्तमान दर पर 22% की तुलना में सेवानिवृत्ति में 12% की कर दर का भुगतान करेगा यदि वे 59½ के बाद दंड के बिना उन निधियों के उपलब्ध होने तक प्रतीक्षा करने का जोखिम उठा सकते हैं।

2021 के लिए, टैक्स ब्रैकेट इस प्रकार हैं:

• $523,600 से अधिक आय के लिए 37% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $628,300)

• $209,425 से अधिक आय के लिए 35% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $418,850)

• $ 164,925 से अधिक आय के लिए 32% (संयुक्त रूप से दाखिल करने वाले विवाहित जोड़ों के लिए $ 329,850)

• $86,375 से अधिक आय के लिए 24% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $172,750)

• $40,525 से अधिक आय के लिए 22% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $81,050)

• $9,950 से अधिक आय के लिए 12% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $19,900)

• $9,950 या उससे कम (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $19,900) की आय वाले एकल व्यक्तियों की आय के लिए न्यूनतम दर 10% है।

2022 के लिए, टैक्स ब्रैकेट इस प्रकार हैं:

• $539,900 से अधिक आय के लिए 37% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $647,850)

• $215,950 से अधिक आय के लिए 35% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $431,900)

• $170,050 से अधिक आय के लिए 32% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $340,100)

• $89,075 से अधिक आय के लिए 24% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $178,150)

• $41,775 से अधिक आय के लिए 22% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $83,550)

• $10,275 से अधिक आय के लिए 12% (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $20,550)

• $10,275 या उससे कम आय वाले एकल व्यक्तियों की आय के लिए न्यूनतम दर 10% है (संयुक्त रूप से दाखिल विवाहित जोड़ों के लिए $20,550)।

सेवानिवृत्ति निवेश के लिए आईआरएस नियम

आईआरएस में सेवानिवृत्ति निवेश के लिए कई तरह के नियम हैं। अर्थात्, एक निवेशक द्वारा विभिन्न प्रकार के सेवानिवृत्ति वाहनों में निवेश की जाने वाली राशि की सीमा। प्रत्येक वर्ष वाहन द्वारा स्वीकार्य सेवानिवृत्ति निवेश पर आईआरएस की सीमाएं निवेश निर्णयों को प्रभावित कर सकती हैं। वे दोनों खातों की सर्वोत्तम सुविधाओं के लिए पूर्व-कर और कर-पश्चात संस्करणों के बीच बंटवारे का योगदान भी दे सकते हैं।

कर वर्ष 2021 और 2022 के लिए, व्यक्ति एक आईआरए खाते में 6,000 डॉलर का योगदान कर सकते हैं, जिसमें 50 और उससे अधिक उम्र के लोगों के लिए $1,000 कैच-अप योगदान की अनुमति है। यह सीमा किसी भी प्रकार के IRA खाते पर लागू होती है (मतलब $6,000 सभी IRA खातों में व्यापक रूप से अनुमत अधिकतम योगदान है)।

नियोक्ता द्वारा इसे कैसे अनुकूलित किया जाता है, इस पर निर्भर करते हुए एक रोथ विकल्प को आईआरए माना जा सकता है या नहीं। रोथ 401 (के) 401 (के) निवेश सीमा के अधीन है, जो बहुत अधिक है। कर वर्ष 2021 के लिए, कर्मचारी $19,500 से 401(k), 403(b), 457 योजना और संघीय सरकार की बचत बचत योजना (20,500 में $20,500 तक) का योगदान कर सकते हैं। 50 वर्ष और उससे अधिक आयु के लोग 2021 और 2022 के लिए "कैच-अप योगदान" के रूप में $6,500 तक अधिक योगदान कर सकते हैं।

विभिन्न प्रकार के रोथ विकल्प

रोथ 401 (के) विकल्प सबसे लोकप्रिय रोथ विकल्पों में से एक है। सार्वजनिक 403 (बी) योजनाओं में रोथ विकल्प भी पेश किए जा सकते हैं और छोटे व्यवसाय मालिकों द्वारा उपयोग किए जा सकते हैं।

403 (बी) रोथ विकल्प आमतौर पर उसी तरह काम करते हैं जैसे रोथ 401 (के) एस। छोटे व्यवसाय अपनी लाभ योजनाओं के साथ विभिन्न प्रकार के रोथ विकल्पों की पेशकश कर सकते हैं, जिनमें से कई को रोथ आईआरए खाते माना जा सकता है।

छोटे व्यवसाय रोथ विकल्प अधिक व्यापक रूप से भिन्न होते हैं क्योंकि नियोक्ताओं के पास कई अलग-अलग विकल्प होते हैं, जैसे कि सरलीकृत कर्मचारी पेंशन (एसईपी) और छोटे नियोक्ता (सरल) योजनाओं के कर्मचारियों के लिए बचत प्रोत्साहन मैच योजना । छोटे व्यवसाय के दायरे में, स्व-नियोजित श्रमिक भी संभावित रूप से एक व्यक्तिगत रोथ 401 (के) के माध्यम से रोथ विकल्पों का लाभ उठा सकते हैं।

हाइलाइट्स

• रोथ योगदान वर्तमान कर दर पर कर-पश्चात आय से किया जाता है।

• अधिकांश रोथ विकल्पों के लिए सबसे बड़े लाभों में से एक पांच साल के बाद बिना किसी दंड के खाते तक पहुंच है।

• एक रोथ विकल्प एक विशेष रोथ खाते में सेवानिवृत्ति बचत निवेश करने का एक विकल्प है।