निकासी दंड

निकासी दंड क्या है?

जल्दी निकासी के लिए किए गए किसी भी दंड को संदर्भित करता है जो या तो एक निर्दिष्ट अवधि के लिए बंद कर दिया जाता है, जैसे कि एक वित्तीय संस्थान (जैसे, एक सीडी) में एक समय जमा में, या जहां ऐसी निकासी होती है कानून द्वारा दंड के अधीन हैं, जैसे कि एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) या 401 (के) योजना से।

विदड्रॉअल पेनल्टी कैसे काम करती है

अन्य कारकों के साथ, इसमें शामिल धन या वित्तीय साधन के प्रकार के आधार पर एक निकासी दंड भिन्न हो सकता है। जुर्माना या तो ब्याज की जब्ती या वास्तविक डॉलर की राशि के रूप में हो सकता है। जब आप एक खाता खोलते हैं या एक सेवानिवृत्ति योजना में भागीदार बनते हैं, तो आपको आम तौर पर गहन दस्तावेज प्राप्त होंगे जो व्यवस्था या अनुबंध की सभी शर्तों को बताते हैं। इसमें आम तौर पर इस बारे में विवरण शामिल होता है कि जल्दी निकासी क्या होती है, और क्या दंड, यदि कोई हो, तो आपको उस खाते से जल्दी निकासी करने का निर्णय लेना चाहिए।

उदाहरण के लिए, अधिकांश वित्तीय संस्थानों में जमा प्रमाणपत्र (सीडी) से जल्दी निकासी के परिणामस्वरूप ग्राहक को एक महीने से लेकर कई महीनों तक की अवधि के लिए ब्याज जब्त करना होगा। सामान्यतया, जमा के प्रारंभिक प्रमाण पत्र की अवधि जितनी लंबी होगी, ब्याज की जब्ती की अवधि उतनी ही लंबी होगी।

जल्दी निकासी लेने का एक वैकल्पिक विकल्प योग्य सेवानिवृत्ति योजना ऋण लेना है।

आईआरए खातों के लिए निकासी दंड

आईआरए के मामले में, 59½ वर्ष की आयु से पहले निकासी 10% के दंड के अधीन है। बेशक, आपको पारंपरिक आईआरए या 401 (के) से निकाली गई राशि पर आयकर का भुगतान करना होगा-क्योंकि इसे कर योग्य आय माना जाएगा। आपके द्वारा भुगतान की जाने वाली राशि आपकी कुल वार्षिक आय और उसके बाद के आयकर ब्रैकेट पर निर्भर करेगी ।

आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) कुछ परिस्थितियों में आईआरए फंड की जल्दी वापसी के लिए कर दंड के कुछ अपवादों की अनुमति देता है । उदाहरण के लिए, यदि धन वापस ले लिया गया था, तो दंड माफ किया जा सकता है क्योंकि व्यक्ति ने अपनी नौकरी खो दी है और अपनी चिकित्सा बीमा पॉलिसी पर प्रीमियम भुगतान करने के लिए धन की आवश्यकता है ।

इसके अलावा, यदि खाता धारक, उनके पति या पत्नी या आश्रित के लिए ट्यूशन खर्च के लिए धन का उपयोग किया जा रहा है, तो जल्दी निकासी को कर दंड से छूट दी जा सकती है। कुछ प्रतिबंध और शर्तें लागू होती हैं, इसलिए IRA खाते से जल्दी धन निकालने से संबंधित कोई भी कार्रवाई करने से पहले IRS द्वारा निर्धारित नियमों की समीक्षा करना महत्वपूर्ण है ।

विशेष ध्यान

यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि एक योग्य योजना, जैसे कि 4 01(k) में पारंपरिक IRA बनाम प्रारंभिक वितरण के लिए अलग-अलग नियम और दंड हो सकते हैं। उदाहरण के लिए, आईआरए के लिए प्रारंभिक निकासी अपवाद उन लोगों के लिए योग्य योजनाओं पर लागू नहीं होता है जो बेरोजगार हैं और स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम के लिए आईआरए फंड का उपयोग करना चाहते हैं।

IRA या अन्य खातों से धन निकालने के लिए निकासी का दंड बहुत अधिक हो सकता है, इसलिए आवश्यक धन प्राप्त करने के लिए अन्य रणनीतियों पर विचार करना बुद्धिमानी है, जिसमें महत्वपूर्ण दंड की संभावना शामिल नहीं होगी।

योग्य सेवानिवृत्ति योजना ऋण लेने का एक वैकल्पिक विकल्प हो सकता है। उस प्रकार के ऋण की आय कर योग्य नहीं है यदि ऋण कुछ नियमों का पालन करता है, और पुनर्भुगतान आवश्यक अनुसूची और शर्तों का पालन करता है।

निकासी दंड का उदाहरण: वार्षिकी समर्पण शुल्क

कई आस्थगित वार्षिकी में अनुबंध के प्रारंभिक वर्षों में एक वापसी दंड होता है जिसे समर्पण शुल्क के रूप में जाना जाता है । ऐसी वार्षिकी में, एक व्यक्ति या तो एकमुश्त राशि या नियमित किश्त भुगतान खाते में रखता है (अक्सर एक बीमा कंपनी के साथ)।

कुछ साल बाद, उस संचित धन को नियमित नकदी प्रवाह धारा में बदल दिया जाता है, कई मामलों में जब तक वार्षिकी धारक की मृत्यु नहीं हो जाती। यदि वार्षिकीकर्ता वार्षिकीकरण चरण से पहले कुछ योगदान किए गए धन को निकालने का विकल्प चुनता है , तो निकासी दंड होगा।

सरेंडर शुल्क का आकार बीमाकर्ताओं के बीच अलग-अलग होगा और अगर पहले या दो साल में पैसा छुआ जाता है तो यह 10% जैसा कुछ हो सकता है। आम तौर पर, यह दंड समय के साथ कम हो जाता है, इसलिए उदाहरण के तौर पर यह पांचवें वर्ष में केवल 5% और दसवें वर्ष में 1% हो सकता है।

##हाइलाइट

• IRA के मामले में, बिना किसी पेनल्टी टैक्स के जल्दी निकासी के लिए विशिष्ट भत्ते दिए गए हैं।

• आईआरए या अन्य सेवानिवृत्ति खातों से धन लेने के लिए निकासी जुर्माना महंगा हो सकता है।

• एक निकासी दंड एक व्यक्ति को दिए गए शुल्क को संदर्भित करता है यदि वे एक बंद या समय-विशिष्ट खाते से जल्दी निकासी करते हैं।

• निकासी दंड की राशि शामिल वित्तीय साधन के प्रकार सहित कई कारकों पर निर्भर करती है।

• इनमें से एक खाते का एक उदाहरण IRA जैसा सेवानिवृत्ति खाता होगा।

##सामान्य प्रश्न

एक कठिनाई निकासी क्या है?

आपको विशेष परिस्थितियों में योग्य सेवानिवृत्ति खातों से जल्दी निकासी करने की अनुमति है। ये तथाकथित कठिनाई निकासी चिकित्सा आपात स्थिति या विकलांगता खर्चों, कुछ शिक्षा खर्चों को कवर करने और पहला घर खरीदने में मदद करने के लिए की जा सकती है। हालांकि इन पर 10% जुर्माना नहीं लगेगा, फिर भी आप उस पैसे पर आस्थगित करों का भुगतान करेंगे।

एक सीडी के लिए जल्दी निकासी दंड क्या है?

आम तौर पर, अगर कोई सीडी मैच्योरिटी तक नहीं रखी जाती है तो जल्दी निकासी जुर्माना होगा। यह अक्सर जमा किए गए ब्याज के रूप में होता है। उदाहरण के लिए, 24 महीने की सीडी पर जुर्माना छह महीने का ब्याज हो सकता है। ध्यान दें कि कुछ बैंक आज अधिक लचीली शर्तों के साथ सीडी की पेशकश करते हैं, कुछ में जल्दी निकासी के लिए कोई जुर्माना नहीं है।

401(के) अर्ली विदड्रॉल पेनल्टी क्या है?

401 (के) खाते से जल्दी निकासी (यानी, 59½ वर्ष की आयु से पहले) पर 10% जुर्माना लगता है। इसके अलावा, उस पैसे पर देय कोई भी आस्थगित कर निकासी के समय देय होगा। एक व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाते (आईआरए) के लिए जुर्माना समान है।