Roth valkostir

Hvað er Roth valkostur?

Roth valkostur er valkostur til að fjárfesta eftirlaunasparnað á sérstökum Roth reikningi og er fáanlegur í sumum opinberum og einkareknum eftirlaunakerfum. Það gæti líka verið fáanlegt í gegnum eftirlaunaáætlanir fyrir lítil fyrirtæki. Roth valkostur gerir starfsmanni kleift að leggja fram dollara eftir skatta á sérstakan Roth reikning sem venjulega uppsker alla þá kosti sem einstakir Roth IRA hafa upp á að bjóða.

Að skilja Roth valkost

Roth valkostur er endurtekning á Roth IRA, sérstaklega boðin fyrir starfsmenn í gegnum eftirlaunaáætlunarpakka. Roth valkostur er búinn til með sömu eiginleika og Roth IRA. Peningar eru lagðir fram eftir skatta. Uppsafnað fé ber ekki frekari skatta eftir að hafa verið fjárfest. Þetta þýðir að allar úttektir á eftirlaunum eru skattfrjálsar. Einn sérstakur kostur flestra Roth reikninga er að hægt er að afturkalla framlög án nokkurra viðurlaga fyrir 59½ aldur ef reikningurinn hefur verið opinn í fimm ár.

Á hinn bóginn býður hefðbundin 401 (k) áætlun eða hefðbundin IRA upp á tafarlausan skattasparnað. Innborgað fé er dregið frá skattskyldum tekjum starfsmanns fyrir það ár. Fyrir framlag eftir skatta til hefðbundins IRA eða annarra skattahagstæðra eftirlaunareikninga er hægt að taka þau framlög sem eingreiðslufrádráttur fyrir árið. Skatta þarf því þegar viðkomandi tekur út fé eftir að hann hættir. Hefðbundin IRA og IRA valkostir hafa einnig almennt 10% refsingu fyrir snemma afturköllun ef einhverjir fjármunir eru teknir út fyrir 59½ aldur.

Hver þarf Roth valkost?

Roth valkostur getur verið góður kostur af nokkrum ástæðum. Aðallega er það best fyrir fjárfesta sem gætu viljað draga á reikninginn sem neyðarsjóð einhvern tíma í framtíðinni. Það getur líka verið ákjósanlegt fyrir fjárfesta sem halda að þeir verði í hærra skattþrepi á eftirlaun, þó það sé venjulega ekki raunin fyrir flesta.

Roth valkostur er venjulega samsettur af vinnuveitanda á sama hátt og hefðbundinn 401 (k) er samsettur. Hvaða Roth valkostur sem er getur verið ákjósanlegur fyrir fólk sem vill leggja sparnað í sjóð sem gæti nýst í neyðartilvikum ef upp kemur. Roth valkostir hafa venjulega sama lausafjáreiginleika og Roth IRAs; Hægt er að afturkalla framlög án sektar eftir fimm ár. Þetta þýðir að fjárfestir gæti af hvaða ástæðu sem er, af hvaða ástæðu sem er, hægt að nýta framlögin á reikninginn mun fyrr en 59½ aldursmörkin, án skatts.

Fyrir þá fjárfesta sem eru öruggir í fjárhagsáætlun sinni er Roth valkosturinn ekki endilega betri fræðilega séð (sérstaklega ef samsvörun er í boði í bæði hefðbundnum og Roth valkostum). Með Roth valkostinum leggja fjárfestar fram fé með dollurum eftir skatta. Þetta þýðir að fjármunir eru teknir af launum starfsmanns eftir að skattar hafa verið lagðir á, ekki áður. Þetta leiðir til þess að núverandi skatthlutfall er greitt af tekjum frekar en gildandi skatthlutfalli á eftirlaun, sem er venjulega lægra.

Fyrir flesta er það ákjósanlegt að fresta sköttum til starfsloka vegna þess að eftir að þeir hætta í starfi lifa margir á eftirlaunasparnaði sínum sem tekjur, og það er venjulega jafnt eða minna en venjulegar tekjur þeirra, og setja þá oft í lægra þrep. Þegar þeir eru komnir á eftirlaun geta fjárfestar einnig haft möguleika á að taka út fjármuni að vild frekar en að fá stöðuga launaávísun, sem getur gert tekjur klaufalegar en einnig hæfari fyrir lægri skatthlutföll.

Á endanum getur ákvörðunin á milli Roth valkosts og skattfrests valkosts verið nokkuð léleg. Fyrir marga vegur kosturinn við að fá aðgang að fjármunum af hvaða ástæðu sem er eftir fimm ár venjulega þyngra en skattahagræði af því að fresta til lægra skatthlutfalls í framtíðinni.

Hins vegar, eins og sjá má af upplýsingum hér að neðan,. getur verið skynsamlegt að skoða skattþrep ríkisins þegar þessi ákvörðun er tekin. Fyrir árið 2021 eru skattþrep sem hér segir:

Miðað við skatthlutfall árið 2021 væri einn skattgreiðandi sem telur sig hugsanlega færast úr 22% skattþrepinu niður í 12% skattþrep á eftirlaun viðkvæmastur þar sem skatthlutfallsmunurinn er 10%. Þessi manneskja myndi líklega miklu frekar borga 12% skatthlutfall á eftirlaun en 22% á núverandi hlutfalli ef hann hefur efni á að bíða þar til þeir fjármunir eru lausir án refsingar eftir 59½.

Fyrir árið 2021 eru skattþrepin sem hér segir:

37% fyrir tekjur yfir $523.600 ($628.300 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
35% fyrir tekjur yfir $209.425 ($418.850 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
32% fyrir tekjur yfir $164.925 ($329.850 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
24% fyrir tekjur yfir $86.375 ($172.750 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
22% fyrir tekjur yfir $40.525 ($81.050 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
12% fyrir tekjur yfir $9.950 ($19.900 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
Lægsta hlutfallið er 10% fyrir tekjur einstæðra einstaklinga með tekjur upp á $9.950 eða minna ($19.900 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn).

Fyrir árið 2022 eru skattþrep sem hér segir:

37% fyrir tekjur yfir $539.900 ($647.850 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
35% fyrir tekjur yfir $215.950 ($431.900 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
32% fyrir tekjur yfir $170.050 ($340.100 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
24% fyrir tekjur yfir $89.075 ($178.150 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
22% fyrir tekjur yfir $41.775 ($83.550 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
12% fyrir tekjur yfir $10.275 ($20.550 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn)
Lægsta hlutfallið er 10% fyrir tekjur einstæðra einstaklinga með tekjur upp á $10.275 eða minna ($20.550 fyrir hjón sem leggja fram sameiginlega umsókn).

Reglur IRS fyrir eftirlaunafjárfestingar

IRS hefur ýmsar reglur um eftirlaunafjárfestingu. Nefnilega takmarkanir á fjárhæðinni sem fjárfestir getur fjárfest í mismunandi gerðum eftirlaunabifreiða. Takmörk IRS á leyfilegum eftirlaunafjárfestingum með ökutækjum á hverju ári geta haft áhrif á fjárfestingarákvarðanir. Þeir geta einnig leitt til þess að framlagi sé skipt á milli útgáfunnar fyrir skatta og eftir skatta, sem veitir bestu eiginleika beggja reikninganna.

Fyrir skattárin 2021 og 2022 geta einstaklingar lagt 6.000 dali inn á IRA reikning með 1.000 dala uppgreiðsluframlagi sem er leyft fyrir þá sem eru 50 ára og eldri. Þessi mörk eiga við um hvers kyns IRA reikninga (sem þýðir að $6.000 er hámarksframlag sem leyfilegt er fyrir alla IRA reikninga í heild sinni).

Roth valkostur gæti eða gæti ekki talist IRA eftir því hvernig hann er sérsniðinn af vinnuveitanda. Roth 401 (k) er háð 401 (k) fjárfestingarmörkum, sem eru mun hærri. Fyrir skattárið 2021 geta starfsmenn lagt fram $19.500 í 401(k), 403(b), 457 áætlun og sparnaðarsparnaðaráætlun alríkisstjórnarinnar (hækkar í $20.500 árið 2022). Fólk á aldrinum 50 ára og eldri getur lagt allt að $6.500 í viðbót sem „upphafsframlag“ fyrir 2021 og 2022.

Mismunandi gerðir af Roth valkostum

( k) valkosturinn er einn vinsælasti Roth valkosturinn. Einnig er hægt að bjóða Roth valkosti í opinberum 403 (b) áætlunum og notaðir af eigendum lítilla fyrirtækja.

403(b) Roth valkostir virka venjulega á sama hátt og Roth 401(k)s. Lítil fyrirtæki geta boðið upp á margs konar Roth valkosti með ávinningsáætlunum sínum, sem mörg hver geta talist Roth IRA reikningar.

Valmöguleikar Roth fyrir lítil fyrirtæki eru meira breytileg vegna margra mismunandi valkosta sem vinnuveitendur hafa, eins og Simplified Employee Pension (SEP) og Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Workers (SIMPLE) áætlanir. Innan smáfyrirtækjasviðsins geta sjálfstætt starfandi starfsmenn einnig hugsanlega nýtt sér Roth valkosti í gegnum einstaka Roth 401(k).

##Hápunktar

Roth framlög eru veitt af tekjum eftir skatta á núverandi skatthlutfalli.
Einn stærsti kosturinn fyrir flesta Roth valkosti er aðgangur að reikningnum án viðurlaga eftir fimm ár.
Roth valkostur er valkostur til að fjárfesta eftirlaunasparnað á sérstakan Roth reikning.