Opcja Rotha

Co to jest opcja Rotha?

Opcja Roth to opcja inwestowania oszczędności emerytalnych na specjalnym koncie Roth i jest dostępna w niektórych publicznych i prywatnych planach świadczeń emerytalnych. Może być również dostępny w ramach planów emerytalnych dla małych firm. Opcja Roth umożliwia pracownikowi wpłacanie dolarów po opodatkowaniu na specjalne konto Roth, które zwykle czerpie wszystkie korzyści, jakie mają do zaoferowania poszczególne Roth IRA .

Zrozumienie opcji Rotha

Opcja Roth jest iteracją Roth IRA, oferowaną specjalnie dla pracowników w ramach pakietu planu emerytalnego. Opcja Roth jest tworzona z takimi samymi cechami jak Roth IRA. Pieniądze są wpłacane po opodatkowaniu. Zgromadzone środki nie podlegają żadnym dalszym podatkom po zainwestowaniu. Oznacza to, że wszystkie wypłaty na emeryturze są wolne od podatku. Jedną szczególną zaletą większości kont Roth jest to, że składki można wypłacić bez żadnych kar przed osiągnięciem wieku 59½, jeśli konto było otwarte przez pięć lat.

Z drugiej strony, tradycyjny plan 401(k) lub tradycyjna IRA oferują natychmiastowe oszczędności podatkowe. Wpłacone pieniądze są odejmowane od dochodu pracownika podlegającego opodatkowaniu za ten rok. W przypadku osób opłacających składki po opodatkowaniu na tradycyjne konta emerytalne IRA lub inne konta emerytalne z ulgą podatkową, składki te mogą być traktowane jako ryczałtowe odliczenie za cały rok. Podatki są zatem wymagane, gdy osoba wypłaca środki po przejściu na emeryturę. Tradycyjne konta IRA i opcje IRA zazwyczaj mają również 10% karę za wcześniejszą wypłatę, jeśli jakiekolwiek środki zostaną wypłacone przed ukończeniem 59½ roku.

Kto potrzebuje opcji Rotha?

Opcja Roth może być dobrym wyborem z kilku powodów. Głównie jest to najlepsze rozwiązanie dla inwestorów, którzy w przyszłości mogą chcieć korzystać z konta jako fundusz awaryjny. Może to być również optymalne dla inwestorów, którzy sądzą, że na emeryturze znajdą się w wyższym przedziale podatkowym, chociaż zwykle nie dotyczy to większości ludzi.

Opcja Roth jest zwykle dopasowywana przez pracodawcę w taki sam sposób, jak dopasowywana jest tradycyjna opcja 401(k). Każda opcja Roth może być optymalna dla osób, które chcą wpłacać oszczędności do funduszu, który może być wykorzystany w nagłych wypadkach, jeśli się pojawią. Opcje Roth zwykle mają taką samą płynność jak Roth IRA; składki można wycofać bez kary po pięciu latach. Oznacza to, że inwestor może z dowolnego powodu pobierać wpłaty na konto znacznie wcześniej niż próg wieku 59½, bez podatku.

Dla tych inwestorów, którzy są bezpieczni w swoich planach finansowych, opcja Roth niekoniecznie jest teoretycznie lepsza (zwłaszcza jeśli dopasowanie jest oferowane zarówno w opcjach tradycyjnych, jak i opcjach Roth). Dzięki opcji Roth inwestorzy wpłacają środki w dolarach po opodatkowaniu. Oznacza to, że środki są pobierane z wynagrodzenia pracownika po nałożeniu podatków, a nie przed. Powoduje to, że aktualna stawka podatkowa jest płacona od dochodu, a nie obowiązująca stawka podatkowa na emeryturze, która zwykle jest niższa.

Dla większości ludzi odroczenie podatków do czasu przejścia na emeryturę jest optymalne, ponieważ po odejściu z pracy wiele osób utrzymuje się ze swoich oszczędności emerytalnych jako dochodu, który zwykle jest równy lub niższy niż ich regularne zarobki, często umieszczając je w niższym przedziale. Na emeryturze inwestorzy mogą również mieć możliwość wypłaty środków do woli, zamiast otrzymywać stałą wypłatę, co może sprawić, że dochód będzie nierówny, ale także będzie bardziej uprawniony do niższych stawek podatkowych.

Ostatecznie decyzja między opcją Rotha a opcją odroczonego podatku może być nieco marginalna. Dla wielu osób korzyść z dostępu do funduszy z dowolnego powodu po pięciu latach zwykle przeważa nad korzyściami podatkowymi wynikającymi z odroczenia niższej stawki podatkowej w przyszłości.

Jednak, jak widać z poniższych informacji,. warto przy podejmowaniu tej decyzji zapoznać się z rządowymi progami podatkowymi. Na 2021 r. progi podatkowe są następujące:

Biorąc pod uwagę stawki podatkowe w 2021 r., pojedynczy podatnik, który uważa, że może przejść z 22% do 12% na emeryturze, byłby najbardziej zagrożony, ponieważ różnica w stawkach podatkowych wynosi 10%. Osoba ta prawdopodobnie wolałaby płacić 12% stawkę podatku na emeryturze niż 22% według obecnej stawki, jeśli może sobie pozwolić na czekanie, aż te fundusze będą dostępne bez kary po 59½.

Na 2021 r. progi podatkowe są następujące:

• 37% dla dochodów powyżej 523 600 USD (628 300 USD dla małżeństw składających wspólnie wniosek)

• 35% dla dochodów powyżej 209 425 USD (418 850 USD dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• 32% dla dochodów powyżej 164 925 $ (329 850 $ dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• 24% dla dochodów powyżej 86 375 USD (172 750 USD dla par małżeńskich składających wspólnie wniosek)

• 22% dla dochodów powyżej 40 525 $ (81.050 $ dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• 12% dla dochodów powyżej 9.950 $ (19.900 $ dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• Najniższa stawka wynosi 10% dla dochodów osób samotnych o dochodach nieprzekraczających 9.950 USD (19.900 USD dla małżeństw składających wniosek wspólnie).

Na 2022 r. progi podatkowe są następujące:

• 37% dla dochodów powyżej 539 900 USD (647 850 USD dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• 35% dla dochodów powyżej 215 950 $ (431 900 $ dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• 32% dla dochodów powyżej 170 050 $ (340 100 $ dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• 24% dla dochodów powyżej 89 075 $ (178 150 $ dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• 22% dla dochodów powyżej 41 775 $ (83 550 $ dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• 12% dla dochodów powyżej 10.275 $ (20.550 $ dla par małżeńskich składanych wspólnie)

• Najniższa stawka wynosi 10% dla dochodów osób samotnych o dochodach nieprzekraczających 10 275 USD (20 550 USD dla małżeństw składających wniosek wspólnie).

Zasady IRS dotyczące inwestowania w emeryturę

IRS ma różne zasady inwestowania na emeryturę. Mianowicie limity kwoty, jaką inwestor może zainwestować w różnego rodzaju pojazdy emerytalne. Ograniczenia IRS dotyczące dopuszczalnych inwestycji emerytalnych przez pojazd każdego roku mogą wpływać na decyzje inwestycyjne. Mogą również prowadzić do podziału składek na wersję przed opodatkowaniem i po opodatkowaniu, zapewniając najlepsze funkcje obu kont.

W latach podatkowych 2021 i 2022 osoby fizyczne mogą wpłacić 6000 USD na konto IRA z dopłatą 1000 USD dozwoloną dla osób w wieku 50 lat i starszych. Limit ten dotyczy każdego rodzaju konta IRA (co oznacza, że 6000 USD to maksymalna dozwolona suma na wszystkie konta IRA).

Opcja Roth może, ale nie musi być uważana za IRA, w zależności od tego, jak została dostosowana przez pracodawcę. Roth 401(k) podlega limitom inwestycyjnym 401(k), które są znacznie wyższe. W roku podatkowym 2021 pracownicy mogą wpłacić 19 500 USD na plan 401 (k), 403 (b), 457 oraz plan oszczędnościowy rządu federalnego (wzrost do 20 500 USD w 2022 r.). Osoby w wieku 50 lat i starsze mogą wnieść do 6500 USD więcej jako „wkład wyrównawczy” na lata 2021 i 2022.

Różne typy opcji Roth

Opcja Roth 401(k) jest jedną z najpopularniejszych opcji Roth. Opcje Roth mogą być również oferowane w publicznych planach 403(b) i wykorzystywane przez właścicieli małych firm.

403(b) Opcje Roth zazwyczaj działają w taki sam sposób jak Roth 401(k)s. Małe firmy mogą oferować różne opcje Roth wraz ze swoimi planami świadczeń, z których wiele można uznać za konta Roth IRA.

Opcje Roth dla małych firm różnią się znacznie ze względu na wiele różnych opcji, jakie mają pracodawcy, takie jak uproszczona emerytura pracownicza (SEP) i plany wyrównawcze z motywacją oszczędnościową dla pracowników małych pracodawców (SIMPLE). W sferze małych firm pracownicy samozatrudnieni mogą również potencjalnie skorzystać z opcji Roth za pośrednictwem indywidualnego Roth 401(k).

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Składki na Rotha są dokonywane z dochodu po opodatkowaniu według aktualnej stawki podatkowej.

• Jedną z największych korzyści dla większości opcji Roth jest dostęp do konta bez kar po pięciu latach.

• Opcja Roth to opcja lokowania oszczędności emerytalnych na specjalnym koncie Roth.