Opzione Roth
Che cos'è un'opzione Roth?
Un'opzione Roth è un'opzione per investire i risparmi pensionistici in un conto Roth speciale ed è disponibile in alcuni piani pensionistici pubblici e privati. Potrebbe anche essere disponibile attraverso piani pensionistici per piccole imprese. Un'opzione Roth consente a un dipendente di contribuire con dollari al netto delle tasse a un conto Roth speciale che di solito raccoglie tutti i vantaggi che i singoli IRA Roth hanno da offrire.
Capire un'opzione Roth
Un'opzione Roth è un'iterazione dell'IRA Roth, offerta soprattutto ai dipendenti attraverso un pacchetto di piani pensionistici. Viene creata un'opzione Roth con le stesse caratteristiche di un Roth IRA. Il denaro viene versato al netto delle tasse. I fondi accumulati non sono soggetti ad ulteriori tasse dopo essere stati investiti. Ciò significa che tutti i prelievi in pensione sono esentasse. Un vantaggio speciale della maggior parte dei conti Roth è che i contributi possono essere prelevati senza alcuna sanzione prima dei 59 anni e mezzo se il conto è stato aperto per cinque anni.
D'altra parte, un tradizionale piano 401 (k) o tradizionale IRA offre risparmi fiscali immediati. Il denaro versato viene sottratto dal reddito imponibile del dipendente per quell'anno. Per i contribuenti al netto delle imposte a un IRA tradizionale o altri conti pensionistici agevolati dalle tasse, tali contributi possono essere presi come detrazione forfettaria per l'anno. Le tasse sono quindi richieste quando la persona preleva fondi dopo il pensionamento. Anche gli IRA tradizionali e le opzioni IRA generalmente prevedono una penale del 10% per il ritiro anticipato se i fondi vengono prelevati prima dei 59 anni e mezzo.
Chi ha bisogno di un'opzione Roth?
Un'opzione Roth può essere una buona scelta per alcuni motivi. Principalmente, è meglio per gli investitori che potrebbero voler attingere dal conto come fondo di emergenza in futuro. Può anche essere ottimale per gli investitori che pensano di essere in una fascia fiscale più alta in pensione, anche se di solito non è così per la maggior parte delle persone.
Un'opzione Roth è in genere abbinata da un datore di lavoro nello stesso modo in cui viene abbinato un tradizionale 401 (k). Qualsiasi opzione Roth può essere ottimale per le persone che vogliono contribuire con i risparmi a un fondo che può essere utilizzato per le emergenze se si verificano. Le opzioni Roth di solito hanno la stessa caratteristica di liquidità degli IRA Roth; i contributi possono essere ritirati senza penalità dopo cinque anni. Ciò significa che un investitore potrebbe attingere ai contributi versati sul conto molto prima della soglia di età 59½ per qualsiasi motivo, senza tasse.
Per quegli investitori che sono sicuri nella loro pianificazione finanziaria, l'opzione Roth non è necessariamente superiore in teoria (soprattutto se il matching è offerto sia nelle opzioni tradizionali che in quelle Roth). Con l'opzione Roth, gli investitori contribuiscono ai fondi con dollari al netto delle tasse. Ciò significa che i fondi vengono prelevati dal salario di un dipendente dopo che le tasse sono state applicate, non prima. Ciò si traduce nel pagamento dell'aliquota fiscale attuale sul reddito anziché dell'aliquota fiscale applicabile in pensione, che di solito è inferiore.
Per la maggior parte delle persone, differire le tasse fino al pensionamento è ottimale perché dopo aver lasciato un lavoro, molte persone vivono dei risparmi pensionistici come reddito, che di solito è uguale o inferiore al loro reddito normale, spesso mettendoli in una fascia più bassa. In pensione, gli investitori possono anche avere la possibilità di prelevare fondi a piacimento piuttosto che ottenere uno stipendio fisso, il che può rendere il reddito irregolare ma anche più idoneo per aliquote fiscali più basse.
In definitiva, la decisione tra un'opzione Roth e un'opzione differita può essere alquanto marginale. Per molte persone, il vantaggio di accedere ai fondi per qualsiasi motivo dopo cinque anni di solito supera qualsiasi vantaggio fiscale derivante dal differimento a un'aliquota fiscale inferiore in futuro.
Tuttavia, come puoi vedere dalle informazioni di seguito,. può essere saggio visualizzare gli scaglioni fiscali del governo quando prendi questa decisione. Per il 2021 gli scaglioni fiscali sono i seguenti:
Date le aliquote fiscali nel 2021, un singolo contribuente che crede di poter passare dalla fascia di imposta del 22% alla fascia di imposta del 12% in pensione sarebbe il più vulnerabile poiché il differenziale di aliquota fiscale è del 10%. Questa persona probabilmente preferirebbe di gran lunga pagare un'aliquota fiscale del 12% in pensione rispetto al 22% dell'aliquota attuale se può permettersi di aspettare che quei fondi siano disponibili senza penali dopo il 59½.
Per il 2021 gli scaglioni di imposta sono i seguenti:
37% per redditi superiori a $ 523.600 ($ 628.300 per le coppie sposate che presentano congiuntamente)
35% per redditi superiori a $ 209.425 ($ 418.850 per le coppie sposate che presentano congiuntamente)
32% per redditi superiori a $ 164.925 ($ 329.850 per le coppie sposate che presentano congiuntamente)
24% per redditi superiori a $ 86.375 ($ 172.750 per le coppie sposate che presentano congiuntamente)
22% per redditi superiori a $ 40.525 ($ 81.050 per le coppie sposate che presentano congiuntamente)
12% per redditi superiori a $ 9.950 ($ 19.900 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta)
Il tasso più basso è del 10% per i redditi di individui single con reddito pari o inferiore a $ 9.950 ($ 19.900 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta).
Per il 2022 gli scaglioni di imposta sono i seguenti:
37% per redditi superiori a $ 539.900 ($ 647.850 per le coppie sposate che presentano congiuntamente)
35% per redditi superiori a $ 215.950 ($ 431.900 per le coppie sposate che presentano congiuntamente)
32% per redditi superiori a $ 170.050 ($ 340.100 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta)
24% per redditi superiori a $ 89.075 ($ 178.150 per le coppie sposate che presentano congiuntamente)
22% per redditi superiori a $ 41.775 ($ 83.550 per le coppie sposate che presentano congiuntamente)
12% per redditi superiori a $ 10.275 ($ 20.550 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta)
Il tasso più basso è del 10% per i redditi di individui single con redditi pari o inferiori a $ 10.275 ($ 20.550 per le coppie sposate che presentano domanda congiunta).
Regole IRS per gli investimenti in pensione
L'IRS ha una varietà di regole per gli investimenti in pensione. Vale a dire, limiti all'importo che un investitore può investire in diversi tipi di veicoli pensionistici. I limiti dell'IRS sugli investimenti pensionistici consentiti per veicolo ogni anno possono influenzare le decisioni di investimento. Possono anche portare a dividere i contributi tra le versioni al lordo e al netto delle imposte, fornendo le migliori caratteristiche di entrambi i conti.
Per gli anni fiscali 2021 e 2022, gli individui possono contribuire con $ 6.000 a un conto IRA con un contributo di recupero di $ 1.000 consentito per i 50 anni e più. Questo limite si applica a qualsiasi tipo di conto IRA (il che significa che $ 6.000 è il contributo massimo consentito a tutti i conti IRA in modo completo).
Un'opzione Roth può essere considerata o meno un'IRA a seconda di come viene personalizzata da un datore di lavoro. Il Roth 401(k) è soggetto ai limiti di investimento 401(k), che sono molto più elevati. Per l'anno fiscale 2021, i dipendenti possono contribuire con $ 19.500 a un piano 401 (k), 403 (b) 457 e al piano di risparmio economico del governo federale (che sale a $ 20.500 nel 2022). Le persone di età pari o superiore a 50 anni possono contribuire fino a $ 6.500 in più come "contributo di recupero" per il 2021 e il 2022.
Diversi tipi di opzioni Roth
L' opzione Roth 401(k) è una delle opzioni Roth più popolari. Le opzioni Roth possono anche essere offerte nei piani pubblici 403 (b) e utilizzate dai proprietari di piccole imprese.
403(b) Le opzioni Roth in genere funzionano allo stesso modo di Roth 401(k)s. Le piccole imprese possono offrire una varietà di opzioni Roth con i loro piani di benefici, molti dei quali possono essere considerati conti Roth IRA.
Le opzioni di Roth per le piccole imprese variano in modo più ampio a causa delle molte opzioni diverse a disposizione dei datori di lavoro, come i piani Semplified Employee Pension (SEP) e Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Employers (SIMPLE). All'interno del regno delle piccole imprese, i lavoratori autonomi possono anche potenzialmente trarre vantaggio dalle opzioni Roth attraverso un singolo Roth 401 (k).
Mette in risalto
I contributi Roth sono costituiti dal reddito al netto delle imposte all'aliquota fiscale corrente.
Uno dei maggiori vantaggi per la maggior parte delle opzioni Roth è l'accesso all'account senza penali dopo cinque anni.
Un'opzione Roth è un'opzione per investire i risparmi pensionistici in un conto Roth speciale.
