Roth Seçeneği
Roth Seçeneği Nedir?
Roth seçeneği, emeklilik tasarruflarını özel bir Roth hesabına yatırma seçeneğidir ve bazı kamu ve özel emeklilik fayda planlarında mevcuttur. Küçük işletme emeklilik planları aracılığıyla da mevcut olabilir. Bir Roth seçeneği, bir çalışanın, genellikle bireysel Roth IRA'larının sunduğu tüm avantajlardan yararlanan özel bir Roth hesabına vergi sonrası dolar katkısı yapmasına izin verir .
Bir Roth Seçeneğini Anlama
Bir Roth seçeneği, özellikle bir emeklilik planı paketi aracılığıyla çalışanlar için sunulan Roth IRA'nın bir yinelemesidir. Bir Roth IRA ile aynı özelliklere sahip bir Roth seçeneği oluşturulur. Para vergiden sonra verilir. Biriken fonlar, yatırıldıktan sonra başka bir vergiye tabi değildir. Bu, emeklilikteki tüm para çekme işlemlerinin vergiden muaf olduğu anlamına gelir. Çoğu Roth hesabının özel bir avantajı, hesap beş yıldır açıksa, katkı paylarının 59½ yaşından önce herhangi bir ceza olmadan geri çekilebilmesidir.
Öte yandan, geleneksel bir 401 (k) planı veya geleneksel IRA, anında vergi tasarrufu sağlar. Ödenen para, çalışanın o yıl için vergiye tabi gelirinden düşülür. Geleneksel bir IRA'ya veya diğer vergi avantajlı emeklilik hesaplarına vergi sonrası katkıda bulunanlar için, bu katkılar yıl için toplu bir kesinti olarak alınabilir. Bu nedenle, kişi emekli olduktan sonra para çektiğinde vergiler gereklidir. Geleneksel IRA'lar ve IRA seçenekleri de, 59½ yaşından önce herhangi bir fon çekilirse, genellikle %10 erken para çekme cezasına sahiptir.
Kimin Roth Seçeneğine İhtiyacı Var?
Bir Roth seçeneği birkaç nedenden dolayı iyi bir seçim olabilir. Temelde, gelecekte bir ara acil durum fonu olarak hesaptan para çekmek isteyebilecek yatırımcılar için en iyisidir. Çoğu insan için genellikle böyle olmasa da, emeklilikte daha yüksek bir vergi diliminde olacağını düşünen yatırımcılar için de ideal olabilir.
Bir Roth seçeneği tipik olarak bir işveren tarafından geleneksel bir 401(k) ile aynı şekilde eşleştirilir. Herhangi bir Roth seçeneği, ortaya çıkarsa acil durumlar için kullanılabilecek bir fona tasarruf katkısında bulunmak isteyen kişiler için optimal olabilir. Roth opsiyonları genellikle Roth IRA'lar ile aynı likidite özelliğine sahiptir; katkı payları beş yıl sonra cezasız olarak geri alınabilir. Bu, bir yatırımcının hesaba yapılan katkıları, herhangi bir nedenle, 59½ yaş eşiğinden çok daha önce, vergisiz olarak çekebileceği anlamına gelir.
Finansal planlamalarında güvenli olan yatırımcılar için, Roth seçeneği teorik olarak mutlaka üstün değildir (özellikle hem geleneksel hem de Roth seçeneklerinde eşleştirme sunuluyorsa). Roth seçeneği ile yatırımcılar, vergi sonrası dolarlarla fonlara katkıda bulunur. Bu, bir çalışanın maaşından daha önce değil, vergiler uygulandıktan sonra fonların alındığı anlamına gelir. Bu , emeklilikte geçerli vergi oranı yerine, genellikle daha düşük olan mevcut vergi oranının gelir üzerinden ödenmesine neden olur .
Çoğu insan için vergileri emekli olana kadar ertelemek en uygunudur çünkü bir işten ayrıldıktan sonra birçok insan emeklilik birikimlerini gelir olarak yaşar ve bu genellikle normal kazançlarına eşit veya daha azdır ve genellikle onları daha düşük bir parantez içine alır. Emeklilikte, yatırımcılar sabit bir maaş almak yerine istedikleri zaman para çekme seçeneğine sahip olabilirler, bu da geliri topaklı hale getirebilir, ancak aynı zamanda daha düşük vergi oranları için daha uygun olabilir.
Nihayetinde, bir Roth seçeneği ile vergi ertelenmiş bir seçenek arasındaki karar biraz marjinal olabilir. Birçok insan için, beş yıl sonra herhangi bir nedenle fonlara erişmenin avantajı, gelecekte daha düşük bir vergi oranına ertelemenin vergi avantajlı yararına genellikle ağır basar.
Ancak aşağıdaki bilgilerden de görebileceğiniz gibi,. bu kararı verirken devletin vergi dilimlerini incelemek akıllıca olabilir. 2021 yılı için vergi dilimleri aşağıdaki gibidir:
2021'deki vergi oranları göz önüne alındığında, emeklilikte %22'lik vergi diliminden %12'lik vergi dilimine geçebileceğine inanan tek bir vergi mükellefi, vergi oranı farkı %10 olduğu için en savunmasız olacaktır. Bu kişi, eğer bu fonlar 59½'den sonra cezasız olarak kullanılabilir olana kadar beklemeyi göze alabiliyorsa, muhtemelen mevcut orandaki %22'den ziyade emeklilikte %12'lik bir vergi oranı ödemeyi tercih edecektir.
2021 yılı için vergi dilimleri aşağıdaki gibidir:
523.600$'ın üzerindeki gelirler için %37 (ortak başvuruda bulunan evli çiftler için 628.300$)
209.425$ üzerindeki gelirler için %35 (birlikte dosyalanan evli çiftler için 418.850$)
164.925$'ın üzerindeki gelirler için %32 (birlikte dosyalanan evli çiftler için 329.850$)
86.375 doların üzerindeki gelirler için %24 (birlikte dosyalanan evli çiftler için 172.750 dolar)
40.525 doların üzerindeki gelirler için %22 (birlikte dosyalanan evli çiftler için 81.050 dolar)
9.950 doların üzerindeki gelirler için %12 (birlikte dosyalanan evli çiftler için 19.900 dolar)
En düşük oran, geliri 9.950 ABD Doları veya daha az olan bekar bireylerin gelirleri için %10'dur (evli çiftlerin birlikte başvuru yapması için 19.900 ABD Doları).
2022 için vergi dilimleri aşağıdaki gibidir:
539.900 doların üzerindeki gelirler için %37 (ortak başvuruda bulunan evli çiftler için 647.850 dolar)
215.950$'ın üzerindeki gelirler için %35 (ortak başvuruda bulunan evli çiftler için 431.900$)
170.050 doların üzerindeki gelirler için %32 (ortak başvuruda bulunan evli çiftler için 340.100 dolar)
89.075 doların üzerindeki gelirler için %24 (birlikte dosyalanan evli çiftler için 178.150 dolar)
41.775 doların üzerindeki gelirler için %22 (ortak başvuruda bulunan evli çiftler için 83.550 dolar)
10.275$'ın üzerindeki gelirler için %12 (birlikte dosyalanan evli çiftler için 20.550$)
En düşük oran 10,275 dolar veya daha az geliri olan bekar bireylerin gelirleri için %10'dur (evli çiftlerin ortak başvurusunda 20,550 dolar).
Emeklilik Yatırımı için IRS Kuralları
IRS'nin emeklilik yatırımı için çeşitli kuralları vardır. Yani, bir yatırımcının farklı emeklilik araçlarına yatırım yapabileceği tutarın sınırları. IRS'nin her yıl araca göre izin verilen emeklilik yatırımlarına ilişkin sınırları, yatırım kararlarını etkileyebilir. Ayrıca , her iki hesabın en iyi özelliklerini sağlayarak vergi öncesi ve vergi sonrası sürümler arasında katkı paylarının bölünmesine yol açabilirler.
2021 ve 2022 vergi yılları için bireyler, 50 yaş ve üstü için izin verilen 1.000 ABD Doları tutarındaki bir telafi katkısı ile bir IRA hesabına 6.000 ABD Doları katkıda bulunabilir. Bu sınır, her tür IRA hesabı için geçerlidir (yani, tüm IRA hesaplarına kapsamlı olarak izin verilen maksimum katkı 6.000 ABD dolarıdır).
Bir Roth seçeneği, bir işveren tarafından nasıl özelleştirildiğine bağlı olarak bir IRA olarak kabul edilebilir veya edilmeyebilir. Roth 401(k), çok daha yüksek olan 401(k) yatırım limitlerine tabidir. 2021 vergi yılı için, çalışanlar bir 401(k), 403(b), 457 planına ve federal hükümetin Tasarruf Tasarruf Planına (2022'de 20.500$'a yükselecek) 19.500$ katkıda bulunabilirler. 50 yaş ve üstü kişiler, 2021 ve 2022 için "ödeme katkısı" olarak 6.500 ABD Dolarına kadar daha fazla katkıda bulunabilirler.
Farklı Roth Seçenekleri Türleri
Roth 401(k) seçeneği, en popüler Roth seçeneklerinden biridir. Roth seçenekleri ayrıca halka açık 403(b) planlarında sunulabilir ve küçük işletme sahipleri tarafından kullanılabilir.
403(b) Roth seçenekleri tipik olarak Roth 401(k)s ile aynı şekilde çalışır. Küçük işletmeler, birçoğu Roth IRA hesapları olarak kabul edilebilecek fayda planlarıyla çeşitli Roth seçenekleri sunabilir.
Küçük İşverenlerin Çalışanları için Tasarruf Teşvik Eşleştirme Planı (SIMPLE) planları gibi birçok farklı seçenek nedeniyle daha geniş bir çeşitlilik gösterir . Küçük işletme alanında, kendi hesabına çalışanlar, bireysel bir Roth 401(k) aracılığıyla potansiyel olarak Roth seçeneklerinden yararlanabilirler.
Öne Çıkanlar
Roth katkıları, cari vergi oranındaki vergi sonrası gelirden yapılır.
Çoğu Roth seçeneği için en büyük avantajlardan biri, hesaba beş yıl sonra cezasız erişimdir.
Bir Roth seçeneği, emeklilik tasarruflarını özel bir Roth hesabına yatırma seçeneğidir.
