Pilihan Roth

Apakah Pilihan Roth?

Pilihan Roth ialah pilihan untuk melabur simpanan persaraan dalam akaun Roth khas dan tersedia dalam beberapa pelan faedah persaraan awam dan swasta. Ia juga boleh didapati melalui rancangan persaraan perniagaan kecil. Pilihan Roth membolehkan pekerja menyumbang dolar selepas cukai ke akaun Roth khas yang biasanya mendapat semua kelebihan yang ditawarkan oleh IRA Roth individu.

Memahami Pilihan Roth

Pilihan Roth ialah lelaran Roth IRA, ditawarkan khas untuk pekerja melalui pakej pelan persaraan. Pilihan Roth dibuat dengan ciri yang sama seperti IRA Roth. Wang disumbangkan selepas cukai. Dana terkumpul tidak tertakluk kepada sebarang cukai selanjutnya selepas dilaburkan. Ini bermakna semua pengeluaran semasa persaraan adalah bebas cukai. Satu kelebihan istimewa kebanyakan akaun Roth ialah sumbangan boleh dikeluarkan tanpa sebarang penalti sebelum umur 59½ jika akaun telah dibuka selama lima tahun.

Sebaliknya, pelan 401(k) tradisional atau IRA tradisional menawarkan penjimatan cukai segera. Wang yang dibayar masuk ditolak daripada pendapatan bercukai pekerja untuk tahun tersebut. Bagi pencarum selepas cukai kepada IRA tradisional atau akaun persaraan berfaedah cukai lain, caruman tersebut boleh diambil sebagai potongan sekaligus untuk tahun tersebut. Oleh itu, cukai diperlukan apabila orang itu mengeluarkan dana selepas bersara. Pilihan IRA tradisional dan IRA juga biasanya mempunyai penalti pengeluaran awal 10% jika sebarang dana dikeluarkan sebelum umur 59½.

Siapa yang Memerlukan Pilihan Roth?

Pilihan Roth boleh menjadi pilihan yang baik untuk beberapa sebab. Terutamanya, ini adalah yang terbaik untuk pelabur yang mungkin ingin menggunakan akaun tersebut sebagai dana kecemasan pada masa hadapan. Ia juga boleh menjadi optimum untuk pelabur yang berpendapat mereka akan berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi semasa bersara, walaupun ini biasanya tidak berlaku untuk kebanyakan orang.

Pilihan Roth biasanya dipadankan oleh majikan dengan cara yang sama seperti 401(k) tradisional dipadankan. Mana-mana pilihan Roth boleh menjadi optimum untuk orang yang ingin menyumbang simpanan kepada dana yang boleh digunakan untuk kecemasan jika ia timbul. Pilihan Roth biasanya mempunyai ciri kecairan yang sama seperti IRA Roth; caruman boleh dikeluarkan tanpa penalti selepas lima tahun. Ini bermakna pelabur boleh menggunakan sumbangan yang dibuat ke akaun jauh lebih awal daripada ambang umur 59½ atas sebarang sebab, tanpa cukai.

Bagi pelabur yang selamat dalam perancangan kewangan mereka, pilihan Roth tidak semestinya unggul secara teori (terutamanya jika padanan ditawarkan dalam kedua-dua pilihan tradisional dan Roth). Dengan pilihan Roth, pelabur menyumbang dana dengan dolar selepas cukai. Ini bermakna dana diambil daripada gaji pekerja selepas cukai telah digunakan, bukan sebelum ini. Ini menyebabkan kadar cukai semasa dibayar ke atas pendapatan dan bukannya kadar cukai yang dikenakan semasa persaraan, yang biasanya lebih rendah.

Bagi kebanyakan orang, menangguhkan cukai sehingga bersara adalah optimum kerana selepas meninggalkan pekerjaan, ramai orang hidup dari simpanan persaraan mereka sebagai pendapatan, dan itu biasanya sama atau kurang daripada pendapatan biasa mereka, selalunya meletakkan mereka dalam kurungan yang lebih rendah. Dalam persaraan, pelabur juga mungkin mempunyai pilihan untuk mengeluarkan dana sesuka hati daripada mendapat gaji tetap, yang boleh menjadikan pendapatan berketul-ketul tetapi juga lebih layak untuk kadar cukai yang lebih rendah.

Akhirnya, keputusan antara pilihan Roth berbanding pilihan penangguhan cukai boleh menjadi agak kecil. Bagi kebanyakan orang, kelebihan mengakses dana untuk apa-apa sebab selepas lima tahun biasanya mengatasi sebarang faedah berfaedah cukai daripada menangguhkan kepada kadar cukai yang lebih rendah pada masa hadapan.

Walau bagaimanapun, seperti yang anda boleh lihat daripada maklumat di bawah,. adalah bijak untuk melihat kurungan cukai kerajaan semasa membuat keputusan ini. Untuk tahun 2021, kurungan cukai adalah seperti berikut:

Memandangkan kadar cukai pada 2021, pembayar cukai tunggal yang percaya mereka mungkin beralih daripada kurungan cukai 22% ke kurungan cukai 12% semasa persaraan akan menjadi yang paling terdedah kerana perbezaan kadar cukai ialah 10%. Orang ini mungkin lebih suka membayar kadar cukai sebanyak 12% semasa bersara daripada 22% pada kadar semasa jika mereka mampu menunggu sehingga dana tersebut tersedia tanpa penalti selepas 59½.

Untuk tahun 2021, kurungan cukai adalah seperti berikut:

37% untuk pendapatan melebihi $523,600 ($628,300 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
35% untuk pendapatan melebihi $209,425 ($418,850 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
32% untuk pendapatan melebihi $164,925 ($329,850 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
24% untuk pendapatan melebihi $86,375 ($172,750 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
22% untuk pendapatan melebihi $40,525 ($81,050 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
12% untuk pendapatan melebihi $9,950 ($19,900 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
Kadar terendah ialah 10% untuk pendapatan individu bujang dengan pendapatan $9,950 atau kurang ($19,900 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama).

Untuk tahun 2022, kurungan cukai adalah seperti berikut:

37% untuk pendapatan melebihi $539,900 ($647,850 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
35% untuk pendapatan melebihi $215,950 ($431,900 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
32% untuk pendapatan melebihi $170,050 ($340,100 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
24% untuk pendapatan melebihi $89,075 ($178,150 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
22% untuk pendapatan melebihi $41,775 ($83,550 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
12% untuk pendapatan melebihi $10,275 ($20,550 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama)
Kadar terendah ialah 10% untuk pendapatan individu bujang dengan pendapatan $10,275 atau kurang ($20,550 untuk pasangan berkahwin yang memfailkan bersama).

Peraturan IRS untuk Pelaburan Persaraan

IRS mempunyai pelbagai peraturan untuk pelaburan persaraan. Iaitu, had ke atas jumlah pelabur boleh melabur dalam pelbagai jenis kenderaan persaraan. Had IRS pada pelaburan persaraan yang dibenarkan mengikut kenderaan setiap tahun boleh mempengaruhi keputusan pelaburan. Ia juga boleh menyebabkan pembahagian sumbangan antara versi sebelum cukai dan selepas cukai, memberikan ciri terbaik bagi kedua-dua akaun.

Untuk tahun cukai 2021 dan 2022, individu boleh menyumbang $6,000 ke akaun IRA dengan sumbangan tangkapan $1,000 dibenarkan untuk mereka yang berumur 50 tahun ke atas. Had ini digunakan untuk sebarang jenis akaun IRA (bermaksud $6,000 ialah sumbangan maksimum yang dibenarkan kepada semua akaun IRA secara menyeluruh).

Pilihan Roth mungkin atau mungkin tidak dianggap sebagai IRA bergantung pada cara ia disesuaikan oleh majikan. Roth 401(k) tertakluk kepada had pelaburan 401(k), yang jauh lebih tinggi. Untuk tahun cukai 2021, pekerja boleh menyumbang $19,500 kepada pelan 401(k), 403(b), 457, dan Rancangan Simpanan Jimat Kerajaan persekutuan (meningkat kepada $20,500 pada 2022). Orang yang berumur 50 tahun ke atas boleh menyumbang sehingga $6,500 lebih sebagai "sumbangan mengejar masa" untuk 2021 dan 2022.

Pelbagai Jenis Pilihan Roth

Pilihan Roth 401(k) adalah salah satu pilihan Roth yang paling popular. Pilihan Roth juga boleh ditawarkan dalam pelan 403(b) awam dan digunakan oleh pemilik perniagaan kecil.

403(b) Pilihan Roth biasanya berfungsi dengan cara yang sama seperti Roth 401(k)s. Perniagaan kecil boleh menawarkan pelbagai pilihan Roth dengan pelan faedah mereka, kebanyakannya boleh dianggap sebagai akaun Roth IRA.

Pilihan Roth perniagaan kecil berbeza-beza dengan lebih meluas kerana banyak pilihan berbeza yang dimiliki oleh majikan, seperti pelan Pencen Pekerja Mudah (SEP) dan Pelan Padanan Insentif Simpanan untuk Pekerja Majikan Kecil (SIMPLE). Dalam bidang perniagaan kecil, pekerja yang bekerja sendiri juga berpotensi mengambil kesempatan daripada pilihan Roth melalui Roth 401(k) individu.

Sorotan

Caruman Roth dibuat daripada pendapatan selepas cukai pada kadar cukai semasa.
Salah satu faedah terbesar untuk kebanyakan pilihan Roth ialah akses kepada akaun tanpa penalti selepas lima tahun.
Pilihan Roth ialah pilihan untuk melabur simpanan persaraan dalam akaun Roth khas.