Rothin vaihtoehto
Mikä on Roth-vaihtoehto?
Roth-vaihtoehto on mahdollisuus sijoittaa eläkesäästöt erityiselle Roth-tilille, ja se on saatavilla joissakin julkisissa ja yksityisissä eläkejärjestelyissä. Se voi olla saatavilla myös pienyritysten eläkesuunnitelmien kautta. Roth-vaihtoehdon avulla työntekijä voi maksaa verojen jälkeen erityiselle Roth-tilille, joka yleensä hyödyntää kaikkia yksittäisten Roth IRA :iden tarjoamia etuja.
Roth-vaihtoehdon ymmärtäminen
Roth-optio on Roth IRA:n iteraatio, jota tarjotaan erityisesti työntekijöille eläkesuunnitelmapaketin kautta. Roth-vaihtoehto luodaan samoilla ominaisuuksilla kuin Roth IRA. Rahat maksetaan verojen jälkeen. Kertyneet varat eivät ole sijoituksen jälkeen verotettavia. Tämä tarkoittaa, että kaikki nostot eläkkeellä ovat verovapaita. Useimpien Roth-tilien erityinen etu on, että maksut voidaan nostaa ilman sakkoja ennen 59½ ikää, jos tili on ollut avoinna viisi vuotta.
Toisaalta perinteinen 401 (k) -suunnitelma tai perinteinen IRA tarjoaa välittömiä verosäästöjä. Maksettu raha vähennetään työntekijän kyseisen vuoden verotettavasta tulosta. Perinteisen IRA:n tai muiden veroetuisten eläketilien verojen jälkeisten maksajien osalta nämä maksut voidaan ottaa kertasummavähennyksinä vuodelle. Siksi veroja vaaditaan, kun henkilö nostaa varoja eläkkeelle jäätyään. Perinteisillä IRA :illa ja IRA-optioilla on myös yleensä 10 %:n varhaisnostorangaistus, jos varoja nostetaan ennen 59½ vuoden ikää.
Kuka tarvitsee Roth-vaihtoehdon?
Roth-vaihtoehto voi olla hyvä valinta useista syistä. Pääasiassa se on parasta sijoittajille, jotka saattavat haluta nostaa tiliä hätärahastona joskus tulevaisuudessa. Se voi olla optimaalinen myös sijoittajille, jotka luulevat olevansa korkeammassa veroluokassa eläkkeellä, vaikka näin ei yleensä olekaan useimmille ihmisille.
Roth-vaihtoehto on yleensä sovitettu työnantajan toimesta samalla tavalla kuin perinteinen 401(k) on sovitettu. Mikä tahansa Roth-vaihtoehto voi olla optimaalinen ihmisille, jotka haluavat sijoittaa säästöjä rahastoon, jota voidaan käyttää hätätilanteissa. Roth-optioilla on yleensä sama likviditeettiominaisuus kuin Roth IRA:illa; maksut voidaan peruuttaa ilman seuraamuksia viiden vuoden kuluttua. Tämä tarkoittaa, että sijoittaja voi nostaa tilille paljon aikaisemmin kuin 59½ ikärajaa tehdyt maksut mistä tahansa syystä ilman veroja.
Niille sijoittajille, jotka ovat varmoja rahoitussuunnittelustaan, Roth-vaihtoehto ei välttämättä ole teoreettisesti parempi (varsinkin jos vastaavuutta tarjotaan sekä perinteisissä että Roth-vaihtoehdoissa). Roth-vaihtoehdolla sijoittajat sijoittavat varoja verojen jälkeen. Tämä tarkoittaa, että työntekijän palkasta otetaan varat verojen jälkeen, ei ennen. Tämä johtaa siihen, että tuloista maksetaan nykyistä verokantaa eikä eläkkeellä sovellettavaa verokantaa, joka on yleensä alhaisempi.
Useimmille ihmisille verojen lykkääminen eläkkeelle jäämiseen on optimaalista, koska työstä lähtemisen jälkeen monet elävät eläkesäästöillä tuloina, jotka ovat yleensä yhtä suuret tai pienemmät kuin heidän tavanomaiset ansiot, jolloin heidät usein lasketaan alempaan luokkaan. Eläkkeellä sijoittajilla voi myös olla mahdollisuus nostaa varoja haluamallaan tavalla sen sijaan, että he saisivat tasaista palkkaa, mikä voi tehdä tuloistaan pähkinänkuoretta, mutta myös oikeutettua alhaisempiin verokantoihin.
Loppujen lopuksi päätös Rothin vaihtoehdon ja lykätyn verovaihtoehdon välillä voi olla hieman marginaalinen. Monille ihmisille edut, jotka koituvat varojen saamisesta mistä tahansa syystä viiden vuoden jälkeen, ovat yleensä suurempia kuin mahdolliset veroetuiset edut, joita saa tulevaisuudessa alemman verokannan lykkäämisestä.
Kuten alla olevista tiedoista kuitenkin huomaa,. voi olla viisasta tarkastella hallituksen veroluokkia tätä päätöstä tehdessä. Vuoden 2021 veroluokat ovat seuraavat:
Kun otetaan huomioon vuoden 2021 verokannat, yksittäinen veronmaksaja, joka uskoo siirtyvänsä 22 prosentin veroluokista alas 12 prosentin veroluokkaan eläkkeellä ollessaan, olisi haavoittuvin, koska veroasteero on 10 prosenttia. Tämä henkilö maksaisi todennäköisesti mieluummin 12 prosentin verokannan eläkkeellä kuin 22 prosentin verokannan nykyisellä verokannalla, jos hänellä on varaa odottaa, kunnes nämä varat ovat käytettävissä ilman rangaistusta 59½ jälkeen.
Vuoden 2021 veroluokat ovat seuraavat:
37 % tuloista, jotka ylittävät 523 600 dollaria (628 300 dollaria aviopareille, jotka hakevat yhteisesti)
35 % tuloista, jotka ovat yli 209 425 dollaria (418 850 dollaria aviopareille, jotka jättävät yhteisen hakemuksen)
32 % tuloista, jotka ylittävät 164 925 dollaria (329 850 dollaria aviopareille, jotka hakevat yhteisesti)
24 % tuloista, jotka ovat yli 86 375 dollaria (172 750 dollaria aviopareille, jotka jättävät yhteisen hakemuksen)
22 % tuloista, jotka ovat yli 40 525 dollaria (81 050 dollaria aviopareille, jotka jättävät yhteisen hakemuksen)
12 % tuloista, jotka ovat yli 9 950 dollaria (19 900 dollaria aviopareille, jotka jättävät yhteisen hakemuksen)
Alin veroprosentti on 10 % yksinäisten tulojen osalta, joiden tulot ovat enintään 9 950 dollaria (19 900 dollaria aviopareille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä).
Vuoden 2022 veroluokat ovat seuraavat:
37 % tuloista, jotka ylittävät $ 539 900 ($ 647 850 avioparille, jotka jättävät yhteisen hakemuksen)
35 % tuloista, jotka ovat yli 215 950 dollaria (431 900 dollaria aviopareille, jotka jättävät yhteisen hakemuksen)
32 % tuloista, jotka ylittävät 170 050 dollaria (340 100 dollaria aviopareille, jotka hakevat yhteisesti)
24 % tuloista, jotka ovat yli 89 075 dollaria (178 150 dollaria aviopareille, jotka hakevat yhteisesti)
22 % tuloista, jotka ovat yli 41 775 dollaria (83 550 dollaria aviopareille, jotka jättävät yhteisen hakemuksen)
12 % tuloista, jotka ylittävät 10 275 dollaria (20 550 dollaria aviopareille, jotka hakevat yhteisesti)
Alhaisin veroprosentti on 10 % sellaisten sinkkujen tuloille, joiden tulot ovat 10 275 dollaria tai vähemmän (20 550 dollaria aviopareille, jotka jättävät hakemuksen yhdessä).
IRS:n säännöt eläkesijoittamisesta
IRS:llä on erilaisia sääntöjä eläkesijoittamiseen. Nimittäin rajoitukset sille, kuinka paljon sijoittaja voi sijoittaa erityyppisiin eläkeajoneuvoihin. IRS:n rajoitukset sallituille eläkesijoituksille ajoneuvokohtaisesti vuosittain voivat vaikuttaa sijoituspäätöksiin. Ne voivat myös johtaa maksujen jakamiseen ennen veroja ja verojen jälkeen, mikä tarjoaa molempien tilien parhaat ominaisuudet.
Verovuosina 2021 ja 2022 yksityishenkilöt voivat maksaa 6 000 dollaria IRA-tilille ja 1 000 dollaria 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille. Tämä raja koskee kaikentyyppisiä IRA-tilejä (eli 6 000 dollaria on suurin sallittu summa kaikille IRA-tileille kokonaisuudessaan).
Roth-vaihtoehtoa voidaan pitää tai ei voida pitää IRA:na riippuen siitä, kuinka työnantaja on räätälöinyt sen. Roth 401(k) on 401(k) sijoitusrajoitusten alainen, jotka ovat paljon korkeammat. Verovuonna 2021 työntekijät voivat maksaa 19 500 dollaria 401 (k), 403 (b), 457 suunnitelmaan ja liittovaltion säästösuunnitelmaan (nousee 20 500 dollariin vuonna 2022). 50-vuotiaat ja sitä vanhemmat voivat lahjoittaa jopa 6 500 dollaria lisää "catch-up-avustuksena" vuosina 2021 ja 2022.
Erityyppiset Roth-vaihtoehdot
Roth 401(k) -vaihtoehto on yksi suosituimmista Roth-vaihtoehdoista. Roth-vaihtoehtoja voidaan tarjota myös julkisissa 403(b)-suunnitelmissa, ja pienyritysten omistajat voivat käyttää niitä.
403(b) Roth-vaihtoehdot toimivat yleensä samalla tavalla kuin Roth 401(k)s. Pienet yritykset voivat tarjota erilaisia Roth-vaihtoehtoja etusuunnitelmillaan, joista monia voidaan pitää Roth IRA -tileina.
Pienyritysten Roth-vaihtoehdot vaihtelevat laajemmin, koska työnantajilla on monia erilaisia vaihtoehtoja, kuten Simplified Employee Pension (SEP) ja Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Employers (SIMPLE). Pienyritysmaailmassa itsenäiset ammatinharjoittajat voivat myös mahdollisesti hyödyntää Rothin vaihtoehtoja yksittäisen Roth 401(k) -standardin kautta.
Kohokohdat
Roth-maksut suoritetaan verojen jälkeisistä tuloista nykyisen verokannan mukaan.
Yksi suurimmista eduista useimmille Roth-vaihtoehdoille on pääsy tilille ilman seuraamuksia viiden vuoden kuluttua.
Roth-optio on mahdollisuus sijoittaa eläkesäästöt erityiselle Roth-tilille.
