Opção Roth

O que é uma opção Roth?

Uma opção de Roth é uma opção para investir poupança de aposentadoria em uma conta especial de Roth e está disponível em alguns planos de benefícios de aposentadoria públicos e privados. Também pode estar disponível através de planos de aposentadoria para pequenas empresas. Uma opção de Roth permite que um funcionário contribua com dólares após impostos para uma conta especial de Roth que geralmente colhe todas as vantagens que os Roth IRAs individuais têm a oferecer.

Entendendo uma opção Roth

Uma opção Roth é uma iteração do Roth IRA, oferecida especialmente para funcionários por meio de um pacote de plano de aposentadoria. Uma opção Roth é criada com as mesmas características de um Roth IRA. O dinheiro é contribuído após impostos. Os fundos acumulados não estão sujeitos a quaisquer impostos adicionais após serem investidos. Isso significa que todos os saques na aposentadoria são isentos de impostos. Uma vantagem especial da maioria das contas Roth é que as contribuições podem ser retiradas sem penalidades antes dos 59 anos e meio se a conta estiver aberta por cinco anos.

Por outro lado, um plano 401(k) tradicional ou IRA tradicional oferece economia de impostos imediata. O dinheiro pago é subtraído da renda tributável do funcionário para aquele ano. Para contribuintes após impostos para um IRA tradicional ou outras contas de aposentadoria com vantagens fiscais, essas contribuições podem ser consideradas uma dedução de montante fixo para o ano. Os impostos são, portanto, exigidos quando a pessoa retira fundos após se aposentar. As opções tradicionais de IRAs e IRA também geralmente têm uma penalidade de retirada antecipada de 10% se quaisquer fundos forem retirados antes dos 59 anos e meio.

Quem precisa de uma opção Roth?

Uma opção de Roth pode ser uma boa escolha por alguns motivos. Principalmente, é melhor para investidores que podem querer sacar a conta como um fundo de emergência em algum momento no futuro. Também pode ser ideal para investidores que pensam que estarão em uma faixa de imposto mais alta na aposentadoria, embora isso geralmente não seja o caso da maioria das pessoas.

Uma opção de Roth normalmente é correspondida por um empregador da mesma forma que um 401(k) tradicional é combinado. Qualquer opção de Roth pode ser ideal para pessoas que desejam contribuir com economias para um fundo que pode ser usado para emergências, se surgirem. As opções de Roth geralmente têm o mesmo recurso de liquidez que os Roth IRAs; as contribuições podem ser retiradas sem penalidade após cinco anos. Isso significa que um investidor pode sacar as contribuições feitas para a conta muito antes do limite de 59 anos e meio por qualquer motivo, sem impostos.

Para aqueles investidores que estão seguros em seu planejamento financeiro, a opção Roth não é necessariamente superior teoricamente (especialmente se a correspondência for oferecida nas opções tradicional e Roth). Com a opção Roth, os investidores contribuem com fundos com dólares após impostos. Isso significa que os fundos são retirados do salário de um funcionário após a aplicação dos impostos, não antes. Isso resulta no pagamento da alíquota de imposto atual sobre a renda, em vez da alíquota de imposto aplicável na aposentadoria, que geralmente é menor.

Para a maioria das pessoas, adiar os impostos até a aposentadoria é ideal porque, depois de deixar o emprego, muitas pessoas vivem de suas economias de aposentadoria como renda, e isso geralmente é igual ou menor que seus ganhos regulares, muitas vezes colocando-os em uma faixa mais baixa. Na aposentadoria, os investidores também podem ter a opção de sacar fundos à vontade, em vez de receber um salário fixo, o que pode tornar a renda irregular, mas também mais elegível para taxas de imposto mais baixas.

Em última análise, a decisão entre uma opção de Roth versus uma opção com impostos diferidos pode ser um tanto marginal. Para muitas pessoas, a vantagem de acessar fundos por qualquer motivo depois de cinco anos geralmente supera qualquer benefício fiscal de adiamento para uma taxa de imposto mais baixa no futuro.

No entanto, como você pode ver nas informações abaixo,. pode ser sensato consultar as alíquotas de impostos do governo ao tomar essa decisão. Para 2021, as faixas de impostos são as seguintes:

Dadas as taxas de imposto em 2021, um único contribuinte que acredita que pode passar da faixa de 22% para a faixa de 12% na aposentadoria seria o mais vulnerável, pois o diferencial da taxa de imposto é de 10%. Essa pessoa provavelmente preferiria pagar uma taxa de imposto de 12% na aposentadoria do que 22% na taxa atual se puder esperar até que esses fundos estejam disponíveis sem penalidade após 59½.

Para 2021, os escalões fiscais são os seguintes:

• 37% para rendimentos acima de $ 523.600 ($ 628.300 para casais que declaram em conjunto)

• 35% para rendimentos acima de $ 209.425 ($ 418.850 para casais arquivados em conjunto)

• 32% para rendimentos acima de $ 164.925 ($ 329.850 para casais arquivados em conjunto)

• 24% para rendimentos acima de $ 86.375 ($ 172.750 para casais arquivados em conjunto)

• 22% para rendimentos acima de $ 40.525 ($ 81.050 para casais que declaram em conjunto)

• 12% para rendimentos acima de $ 9.950 ($ 19.900 para casais que declaram em conjunto)

• A taxa mais baixa é de 10% para os rendimentos de indivíduos solteiros com renda de $ 9.950 ou menos ($ 19.900 para casais que declaram em conjunto).

Para 2022, os escalões fiscais são os seguintes:

• 37% para rendimentos acima de $ 539.900 ($ 647.850 para casais arquivados em conjunto)

• 35% para rendimentos acima de US$ 215.950 (US$ 431.900 para casais arquivados em conjunto)

• 32% para rendimentos acima de $ 170.050 ($ 340.100 para casais arquivados em conjunto)

• 24% para rendimentos acima de $ 89.075 ($ 178.150 para casais arquivados em conjunto)

• 22% para rendimentos acima de $ 41.775 ($ 83.550 para casais que declaram em conjunto)

• 12% para rendimentos acima de $ 10.275 ($ 20.550 para casais que se declaram juntos)

• A taxa mais baixa é de 10% para os rendimentos de indivíduos solteiros com renda de $ 10.275 ou menos ($ 20.550 para casais que declaram declaração conjunta).

Regras do IRS para Investimentos em Aposentadoria

O IRS tem uma variedade de regras para investir na aposentadoria. Ou seja, limites no valor que um investidor pode investir em diferentes tipos de veículos de aposentadoria. Os limites do IRS sobre investimentos de aposentadoria permitidos por veículo a cada ano podem influenciar as decisões de investimento. Eles também podem levar à divisão das contribuições entre as versões antes e depois dos impostos, proporcionando as melhores características de ambas as contas.

Para os anos fiscais de 2021 e 2022, os indivíduos podem contribuir com US$ 6.000 para uma conta do IRA com uma contribuição de recuperação de US$ 1.000 permitida para maiores de 50 anos. Este limite se aplica a qualquer tipo de conta IRA (ou seja, $ 6.000 é a contribuição máxima permitida para todas as contas IRA de forma abrangente).

Uma opção de Roth pode ou não ser considerada um IRA, dependendo de como é personalizada pelo empregador. O Roth 401(k) está sujeito aos limites de investimento 401(k), que são muito mais altos. Para o ano fiscal de 2021, os funcionários podem contribuir com US$ 19.500 para um plano 401(k), 403(b), 457 e para o Thrift Savings Plan do governo federal (aumentando para US$ 20.500 em 2022). Pessoas com 50 anos ou mais podem contribuir com até US$ 6.500 a mais como uma "contribuição de recuperação" para 2021 e 2022.

Diferentes tipos de opções de Roth

A opção Roth 401(k) é uma das opções Roth mais populares. As opções de Roth também podem ser oferecidas em planos públicos 403(b) e usadas por proprietários de pequenas empresas.

403(b) Roth normalmente funcionam da mesma maneira que as Roth 401(k)s. As pequenas empresas podem oferecer uma variedade de opções de Roth com seus planos de benefícios, muitos dos quais podem ser considerados contas de Roth IRA.

As opções de Roth para pequenas empresas variam mais amplamente devido às muitas opções diferentes que os empregadores têm, como os planos Simplified Employee Pension (SEP) e o Saving Incentive Match Plan for Employees of Small Employers (SIMPLE). No âmbito das pequenas empresas, os trabalhadores autônomos também podem aproveitar as opções da Roth por meio de um Roth 401(k).

Destaques

• As contribuições de Roth são feitas a partir de rendimentos após impostos à taxa de imposto atual.

• Um dos maiores benefícios para a maioria das opções de Roth é o acesso à conta sem penalidades após cinco anos.

• Uma opção Roth é uma opção para investir poupança de aposentadoria em uma conta especial Roth.