Roth-alternativ

Vad är ett Roth-alternativ?

Ett Roth-alternativ är ett alternativ för att investera pensionssparande på ett speciellt Roth-konto och är tillgängligt i vissa offentliga och privata pensionsplaner. Det kan också vara tillgängligt genom pensionsplaner för småföretag. Ett Roth-alternativ tillåter en anställd att bidra efter skatt till ett speciellt Roth-konto som vanligtvis skördar alla fördelar som enskilda Roth IRA:er har att erbjuda.

Förstå ett Roth-alternativ

Ett Roth-alternativ är en iteration av Roth IRA, som erbjuds speciellt för anställda genom ett pensionsplanpaket. Ett Roth-alternativ skapas med samma egenskaper som en Roth IRA. Pengar tillförs efter skatt. De ackumulerade medlen är inte föremål för ytterligare skatter efter att de har investerats. Detta innebär att alla uttag i pension är skattefria. En speciell fördel med de flesta Roth-konton är att bidrag kan tas ut utan några påföljder före 59½ års ålder om kontot har varit öppet i fem år.

Å andra sidan erbjuder en traditionell 401(k)-plan eller traditionell IRA omedelbara skattebesparingar. De inbetalda pengarna dras av från den anställdes skattepliktiga inkomst för det året. För bidragsgivare efter skatt till en traditionell IRA eller andra skattegynnade pensionskonton kan dessa bidrag tas som ett klumpsummaavdrag för året. Skatter krävs därför när personen tar ut medel efter pensionering. Traditionella IRA och IRA-alternativ har också i allmänhet en straffavgift på 10 % för tidigt uttag om några medel tas ut före 59½ års ålder.

Vem behöver ett Roth-alternativ?

Ett Roth-alternativ kan vara ett bra val av flera anledningar. Främst är det bäst för investerare som kanske vill dra på kontot som en nödfond någon gång i framtiden. Det kan också vara optimalt för investerare som tror att de kommer att hamna i en högre skatteklass i pension, även om detta vanligtvis inte är fallet för de flesta.

Ett Roth-alternativ matchas vanligtvis av en arbetsgivare på samma sätt som en traditionell 401(k) matchas. Alla Roth-alternativ kan vara optimala för personer som vill bidra med sparpengar till en fond som kan användas för nödsituationer om de uppstår. Roth-optioner har vanligtvis samma likviditetsfunktion som Roth IRA; Bidrag kan dras in utan påföljd efter fem år. Detta innebär att en investerare kan dra på bidragen till kontot långt tidigare än tröskeln för 59½ ålder av någon anledning, utan skatt.

För de investerare som är säkra i sin ekonomiska planering är Roth-alternativet inte nödvändigtvis överlägset teoretiskt (speciellt om matchning erbjuds i både traditionella och Roth-alternativ). Med Roth-alternativet bidrar investerare med pengar med dollar efter skatt. Detta innebär att medel tas från en anställds lön efter att skatt har tillämpats, inte tidigare. Detta resulterar i att den aktuella skattesatsen betalas på inkomst snarare än gällande skattesats vid pensionering, som vanligtvis är lägre.

För de flesta människor är det optimalt att skjuta upp skatten till pensionering eftersom många människor lever på sitt pensionssparande som inkomst efter att ha lämnat ett jobb, och det är vanligtvis lika med eller mindre än deras vanliga inkomster, vilket ofta placerar dem i en lägre parentes. Vid pensionering kan investerare också ha möjlighet att ta ut pengar efter behag snarare än att få en stadig lönecheck, vilket kan göra inkomsten klumpig men också mer berättigad till lägre skattesatser.

I slutändan kan beslutet mellan ett Roth -alternativ kontra ett skatteuppskjutet alternativ vara något marginellt. För många människor uppväger fördelen med att få tillgång till pengar av någon anledning efter fem år vanligtvis alla skattefördelar med att skjuta upp till en lägre skattesats i framtiden.

Men som du kan se av informationen nedan kan det vara klokt att titta på regeringens skatteklasser när du fattar detta beslut. För 2021 är skatteklasserna följande:

Med tanke på skattesatserna 2021 skulle en ensamstående skattebetalare som tror att de kan gå från skatteklassen på 22 % ner till 12 % i pension vara den mest sårbara eftersom skattesatsskillnaden är 10 %. Den här personen skulle förmodligen mycket hellre betala en skattesats på 12% i pension än 22% i nuvarande skattesats om de har råd att vänta tills dessa medel är tillgängliga utan straff efter 59½.

För 2021 är skatteklasserna följande:

• 37 % för inkomster över 523 600 USD (628 300 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 35 % för inkomster över 209 425 USD (418 850 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 32 % för inkomster över 164 925 USD (329 850 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 24 % för inkomster över 86 375 USD (172 750 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 22 % för inkomster över 40 525 USD (81 050 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 12 % för inkomster över 9 950 USD (19 900 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• Den lägsta satsen är 10 % för inkomster för ensamstående personer med inkomster på 9 950 USD eller mindre (19 900 USD för gifta par som ansöker gemensamt).

För 2022 är skatteklasserna följande:

• 37 % för inkomster över 539 900 USD (647 850 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 35 % för inkomster över 215 950 USD (431 900 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 32 % för inkomster över 170 050 USD (340 100 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 24 % för inkomster över 89 075 USD (178 150 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 22 % för inkomster över 41 775 USD (83 550 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• 12 % för inkomster över 10 275 USD (20 550 USD för gifta par som ansöker gemensamt)

• Den lägsta satsen är 10 % för inkomster för ensamstående personer med inkomster på 10 275 USD eller mindre (20 550 USD för gifta par som ansöker gemensamt).

IRS regler för pensionsinvesteringar

IRS har en mängd olika regler för pensionsinvesteringar. Nämligen gränser för hur mycket en investerare kan investera i olika typer av pensionsfordon. IRS:s gränser för tillåtna pensionsinvesteringar per fordon varje år kan påverka investeringsbeslut. De kan också leda till att bidragen delas mellan versionerna före skatt och efter skatt, vilket ger de bästa funktionerna för båda kontona.

För skatteåren 2021 och 2022 kan individer bidra med $6 000 till ett IRA-konto med ett $1 000 catch-up bidrag tillåtet för de 50 år och äldre. Denna gräns gäller för alla typer av IRA-konton (vilket innebär att $6 000 är det maximala bidraget som tillåts för alla IRA-konton helt och hållet).

Ett Roth-alternativ kan eller kanske inte anses vara en IRA beroende på hur det är anpassat av en arbetsgivare. Roth 401(k) är föremål för 401(k) investeringsgränser, som är mycket högre. För skatteåret 2021 kan anställda bidra med 19 500 USD till en 401(k), 403(b), 457 plan och den federala regeringens sparplan för sparsamhet (stiger till 20 500 USD 2022). Personer som är 50 år och äldre kan bidra med upp till 6 500 USD mer som ett "återhämtningsbidrag" för 2021 och 2022.

Olika typer av Roth-alternativ

Alternativet Roth 401(k) är ett av de mest populära Roth-alternativen. Roth-alternativ kan också erbjudas i offentliga 403(b)-planer och användas av småföretagare.

403(b) Roth-alternativ fungerar vanligtvis på samma sätt som Roth 401(k)s. Små företag kan erbjuda en mängd olika Roth-alternativ med sina förmånsplaner, varav många kan betraktas som Roth IRA-konton.

Roth-alternativen för småföretag varierar mer på grund av de många olika alternativen arbetsgivare har, såsom Simplified Employee Pension (SEP) och Savings Incentive Match Plan for Employees of Small Employers (SIMPLE). Inom småföretagssfären kan egenföretagare också potentiellt dra fördel av Roth-alternativ genom en individuell Roth 401(k).

##Höjdpunkter

• Roth-bidrag görs från inkomst efter skatt med aktuell skattesats.

• En av de största fördelarna för de flesta Roth-alternativ är tillgång till kontot utan påföljder efter fem år.

– En Roth-option är en möjlighet att placera pensionssparande på ett speciellt Roth-konto.