Roth-alternativet

Hva er et Roth-alternativ?

Et Roth-alternativ er et alternativ for å investere pensjonssparing i en spesiell Roth-konto og er tilgjengelig i enkelte offentlige og private pensjonsordninger. Det kan også være tilgjengelig gjennom pensjonsordninger for små bedrifter. Et Roth-alternativ lar en ansatt bidra med dollar etter skatt til en spesiell Roth-konto som vanligvis høster alle fordelene som individuelle Roth IRA - er har å tilby.

Forstå et Roth-alternativ

Et Roth-alternativ er en iterasjon av Roth IRA, som tilbys spesielt for ansatte gjennom en pensjonsplanpakke. Et Roth-alternativ er opprettet med de samme egenskapene som en Roth IRA. Penger tilføres etter skatt. De akkumulerte midlene er ikke gjenstand for ytterligere skatter etter at de er investert. Dette betyr at alle uttak i pensjonisttilværelsen er skattefrie. En spesiell fordel med de fleste Roth-kontoer er at bidrag kan trekkes tilbake uten noen straff før fylte 59½ hvis kontoen har vært åpen i fem år.

På den annen side tilbyr en tradisjonell 401(k)-plan eller tradisjonell IRA umiddelbare skattebesparelser. Innbetalte penger trekkes fra den ansattes skattepliktige inntekt for det året. For bidragsytere etter skatt til en tradisjonell IRA eller andre skattemessige pensjonskontoer, kan disse bidragene tas som et engangsfradrag for året. Det kreves derfor skatt når personen tar ut midler etter pensjonering. Tradisjonelle IRA -er og IRA-alternativer har også generelt en straff på 10 % tidlig uttak hvis noen midler tas ut før fylte 59½.

Hvem trenger et Roth-alternativ?

Et Roth-alternativ kan være et godt valg av flere grunner. Hovedsakelig er det best for investorer som kanskje vil trekke på kontoen som et nødfond en gang i fremtiden. Det kan også være optimalt for investorer som tror de vil være i en høyere skatteklasse i pensjonisttilværelsen, selv om dette vanligvis ikke er tilfelle for de fleste.

Et Roth-alternativ matches vanligvis av en arbeidsgiver på samme måte som en tradisjonell 401(k) matches. Ethvert Roth-alternativ kan være optimalt for folk som ønsker å bidra med sparepenger til et fond som kan brukes til nødssituasjoner hvis de oppstår. Roth-opsjoner har vanligvis samme likviditetsfunksjon som Roth IRA-er; bidrag kan trekkes tilbake uten straff etter fem år. Dette betyr at en investor kan trekke på bidragene som er gitt til kontoen langt tidligere enn aldersgrensen for 59½ år uansett årsak, uten skatt.

For de investorene som er sikre i sin økonomiske planlegging, er Roth-alternativet ikke nødvendigvis overlegent teoretisk (spesielt hvis matching tilbys i både tradisjonelle og Roth-alternativer). Med Roth-alternativet bidrar investorer med midler med dollar etter skatt. Dette betyr at midler tas fra en ansatts lønn etter at skatt er pålagt, ikke før. Dette resulterer i at gjeldende skattesats betales på inntekt i stedet for gjeldende skattesats ved pensjonering, som vanligvis er lavere.

For de fleste er det optimalt å utsette skatt til pensjonisttilværelsen, fordi mange mennesker lever på pensjonssparingene som inntekt etter at de har sluttet i jobben, og det er vanligvis lik eller mindre enn deres vanlige inntekter, noe som ofte setter dem i en lavere parentes. I pensjonisttilværelsen kan investorer også ha muligheten til å ta ut midler etter eget ønske i stedet for å få en jevn lønnsslipp, noe som kan gjøre inntekten klumpete, men også mer kvalifisert for lavere skattesatser.

Til syvende og sist kan avgjørelsen mellom et Roth -alternativ versus et skatteutsatt alternativ være noe marginalt. For mange mennesker oppveier fordelen med å få tilgang til midler uansett grunn etter fem år vanligvis enhver skattefordel fordel ved å utsette til en lavere skattesats i fremtiden.

Men som du kan se av informasjonen nedenfor,. kan det være lurt å se statens skatteklasser når du tar denne beslutningen. For 2021 er skatteklassene som følger:

Gitt skattesatser i 2021, vil en enkelt skattyter som tror de kan gå fra 22% skatteklassen ned til 12% skatteklassen i pensjonisttilværelse være den mest sårbare siden skattesatsforskjellen er 10%. Denne personen vil sannsynligvis mye heller betale en skattesats på 12 % i pensjon enn 22 % med dagens sats hvis de har råd til å vente til disse midlene er tilgjengelige uten straff etter 59½.

For 2021 er skatteklassene som følger:

37 % for inntekter over 523 600 USD (628 300 USD for ektepar som søker i fellesskap)
35 % for inntekter over 209 425 USD (418 850 USD for ektepar som søker i fellesskap)
32 % for inntekter over 164 925 USD (329 850 USD for ektepar som søker i fellesskap)
24 % for inntekter over 86 375 USD (172 750 USD for ektepar som søker i fellesskap)
22 % for inntekter over 40 525 USD (81 050 USD for ektepar som søker i fellesskap)
12 % for inntekter over 9 950 USD (19 900 USD for ektepar som søker i fellesskap)
Den laveste satsen er 10 % for inntekter til enslige personer med inntekt på $9 950 eller mindre ($ 19 900 for ektepar som søker i fellesskap).

For 2022 er skatteklassene som følger:

37 % for inntekter over 539 900 USD (647 850 USD for ektepar som søker i fellesskap)
35 % for inntekter over 215 950 USD (431 900 USD for ektepar som søker i fellesskap)
32 % for inntekter over 170 050 USD (340 100 USD for ektepar som søker i fellesskap)
24 % for inntekter over 89 075 USD (178 150 USD for ektepar som søker i fellesskap)
22 % for inntekter over 41 775 USD (83 550 USD for ektepar som søker i fellesskap)
12 % for inntekter over 10 275 USD (20 550 USD for ektepar som søker i fellesskap)
Den laveste satsen er 10 % for inntekter til enslige personer med inntekt på $10 275 eller mindre ($20 550 for ektepar som søker i fellesskap).

IRS-regler for pensjonsinvestering

IRS har en rekke regler for pensjonsinvestering. Nemlig grenser for hvor mye en investor kan investere i ulike typer pensjonsbiler. IRSs grenser for tillatte pensjonsinvesteringer per kjøretøy hvert år kan påvirke investeringsbeslutninger. De kan også føre til å dele bidrag mellom versjonene før skatt og etter skatt, noe som gir de beste funksjonene til begge kontoene.

For skatteårene 2021 og 2022 kan enkeltpersoner bidra med $6000 til en IRA-konto med et $1000 catch-up bidrag tillatt for de 50 år og eldre. Denne grensen gjelder for alle typer IRA-kontoer (som betyr at $6 000 er det maksimale bidraget som er tillatt for alle IRA-kontoer).

Et Roth-alternativ kan eller kanskje ikke betraktes som en IRA avhengig av hvordan det er tilpasset av en arbeidsgiver. Roth 401(k) er underlagt investeringsgrensene 401(k), som er mye høyere. For skatteåret 2021 kan ansatte bidra med $19.500 til en 401(k), 403(b), 457-plan og den føderale regjeringens sparsommelighetsplan (stiger til $20.500 i 2022). Personer over 50 år kan bidra med opptil 6500 USD mer som et «innhentingsbidrag» for 2021 og 2022.

Ulike typer Roth-alternativer

Roth 401(k) -alternativet er et av de mest populære Roth-alternativene . Roth-alternativer kan også tilbys i offentlige 403(b)-planer og brukes av småbedriftseiere.

403(b) Roth-alternativer fungerer vanligvis på samme måte som Roth 401(k)s. Små bedrifter kan tilby en rekke Roth-alternativer med sine fordelsplaner, hvorav mange kan betraktes som Roth IRA-kontoer.

Småbedrifter Roth-alternativene varierer mer på grunn av de mange forskjellige alternativene arbeidsgivere har, for eksempel forenklet arbeidstakerpensjon (SEP) og sparingsinsentiv matchplan for ansatte hos små arbeidsgivere (ENKEL). Innenfor småbedriftsområdet kan selvstendig næringsdrivende også potensielt dra nytte av Roth-alternativer gjennom en individuell Roth 401(k).

Høydepunkter

Roth-bidrag gis fra inntekt etter skatt med gjeldende skattesats.
En av de største fordelene for de fleste Roth-alternativene er tilgang til kontoen uten straffer etter fem år.
En Roth-opsjon er en mulighet til å investere pensjonssparing på en spesiell Roth-konto.