कुल संपत्ति-से-पूंजी अनुपात - टीएसी

कुल संपत्ति-से-पूंजी अनुपात - टीएसी क्या है?

कुल संपत्ति-से-पूंजी अनुपात (टीएसी), जिसे टीएसी मल्टीपल के रूप में भी जाना जाता है, वित्तीय संस्थानों के अधीक्षक (ओएसएफआई) के कार्यालय द्वारा विनियमित कनाडाई वित्तीय संस्थानों पर बैंक लीवरेज पर एक नियामक सीमा थी। तब से इसे बेसल III वैश्विक नियामक ढांचे के आधार पर एक नए उत्तोलन अनुपात से बदल दिया गया है और अब व्यवहार में इसका उपयोग नहीं किया जाता है।

कुल संपत्ति-से-पूंजी अनुपात की गणना कैसे करें - टीएसी

पूंजी अनुपात के लिए कुल परिसंपत्ति की गणना कुल बैलेंस शीट परिसंपत्तियों और क्रेडिट जोखिम से संबंधित कुछ ऑफ-बैलेंस शीट मदों को कुल नियामक पूंजी से विभाजित करके की गई थी। कनाडा के बैंकों का टीएसी अनुपात 1960 के दशक की शुरुआत से 1980 तक तेजी से बढ़ा, जब यह लगभग 40 पर पहुंच गया। 1982 से 1991 तक बड़े बैंक संपत्ति-से-पूंजीगत गुणक के अधीन थे, जब 20 की औपचारिक ऊपरी सीमा लगाई गई थी। .

यह सीमा तब तक प्रभावी रही जब तक यह निर्णय नहीं लिया गया कि कुछ शर्तों को पूरा करने वाले बैंकों को वित्तीय संकट के दौरान 40 से अधिक टीएसी अनुपात वाले कुछ अमेरिकी बैंकों की तुलना में 23 के रूप में एक अधिकृत गुणक प्राप्त हो सकता है।

वित्तीय संकट की शुरुआत में बैंक उत्तोलन के अपेक्षाकृत निम्न स्तर का मतलब था कि कनाडा के बैंक घाटे से बचते थे और मंदी को कम करने के लिए अपने अंतरराष्ट्रीय समकक्षों की तुलना में कम दबाव का सामना करते थे। रिकॉर्ड हाउसिंग बूम के बाद, अपनी बैलेंस शीट पर सरकार द्वारा बीमित बंधकों के विशाल स्तर के लिए धन्यवाद, कनाडाई बैंकों का ti er-1 उत्तोलन अनुपात -बैंकों की घाटे को अवशोषित करने की क्षमता का एक गेज-उनके अमेरिकी और यूरोपीय साथियों से नीचे गिर गया है।

टीएसी और ओएसएफआई के बीच अंतर

ओएसएफआई ने 2015 में टीएसी को लीवरेज अनुपात के साथ बदल दिया, बेसल III पूंजी नियमों के अपने फास्ट-ट्रैक चरण-इन के हिस्से के रूप में, जिसकी समय सीमा 2022 है। कनाडा के बैंकों को अब बेसल III के अनुसार, जोखिम-भारित परिसंपत्तियों (आरडब्ल्यूए) के 4.5% के सामान्य इक्विटी टियर -1 (सीईटी1) पूंजी अनुपात को बनाए रखने की आवश्यकता है, आरडब्ल्यूए के 6% के टीयर -1 पूंजी अनुपात, और ए आरडब्ल्यूए का कुल पूंजी अनुपात 8%। नतीजतन, टीएसी अब व्यवहार में प्रयोग नहीं किया जाता है।

कुल संपत्ति-से-पूंजी अनुपात की सीमाएं - टीएसी

लेकिन CET1 अनुपात भ्रामक हो सकते हैं क्योंकि वे व्यक्तिपरक जोखिम भार पर निर्भर करते हैं। चूंकि कनाडा के बैंकों को अपने अमेरिकी समकक्षों की तुलना में कम जोखिम भार का उपयोग करने की अनुमति दी गई है, वे लीवरेज की आक्रामक मात्रा का उपयोग कर रहे हैं और अधिक जोखिम पैदा कर रहे हैं। सवाल यह है कि यह सब कैसे चलेगा अगर कनाडा के आवास बूम में गिरावट आती है, और बैंकों को वर्तमान की तुलना में अधिक पूंजी रखने के लिए मजबूर किया जाता है।

अभी के लिए, OSFI ने कनाडा के सबसे बड़े बैंकों को उनकी पूंजी आवश्यकताओं के लिए अधिक लचीलापन दिया है। 2018 में, इसने अपनी बेसल II पूंजी "आउटपुट फ्लोर" को गिरा दिया, जो न्यूनतम पूंजी आवश्यकताओं की गणना के लिए आंतरिक जोखिम मॉडल के उपयोग को 90% से 72.5% तक सीमित कर देता है।