Tap Þróun

Hvað er tapsþróun?

Tjónaþróun er mismunurinn á endanlegu tjóni sem skráð er af vátryggjanda og því sem vátryggjandinn skráði upphaflega. Með tjónaþróun er leitast við að taka tillit til þess að sumar vátryggingakröfur taka langan tíma að gera upp og að mat á heildartjóni sem vátryggjandi verður fyrir muni lagast eftir því sem tjónum er lokið.

Hvernig tapþróun virkar

Vátryggingafélög nota tjónaþróunarstuðla í verðlagningu og fráteknum vátryggingum til að leiðrétta tjón frá upphaflegu áætluðu mati þeirra að lokafjárhæð sem raunverulega er greidd út eftir að tjón hefur tekist. Vátryggjendur verða að taka tillit til margra þátta þegar þeir ákveða hvaða, ef einhver, tjón þeir kunna að verða fyrir vegna vátrygginga sem þeir undirrita.

Einn mikilvægasti þátturinn er sá tími sem það tekur að afgreiða kröfu. Þó að kröfur kunni að vera tilkynntar, afgreiddar og lokaðar á tilteknu vátryggingartímabili, gætu þær einnig verið tilkynntar á síðari vátryggingartímabilum og ekki er hægt að gera upp þær í langan tíma. Þetta getur gert skýrslugerð flókna og í besta falli byggð á nálgun á tapinu sem vátryggjandinn mun að lokum verða fyrir.

Tilkynnt en ekki uppgjör d (RBNS) tjón er tjón sem tilkynnt hefur verið til vátryggingafélags og hefur ekki verið gert upp við lok vátryggingartímabilsins. RBNS tjón eru upphaflega reiknuð með því að nota mat á alvarleika tjónsins byggt á fyrirliggjandi upplýsingum frá tjónauppgjörsferlinu. Incurred But Not Reported (IBNR) er önnur tegund varasjóðs sem notuð er í vátryggingaiðnaðinum sem framlag vegna tjóna og/eða atburða sem hafa gerst en hafa ekki enn verið tilkynntar til vátryggingafélags. Í IBNR-aðstæðum mun tryggingafræðingur meta hugsanlegt tjón og tryggingafélagið getur ákveðið að setja upp varasjóð til að úthluta fé fyrir væntanlegu tjóni.

Tap þróunarþáttur

Vátryggingakröfur í langlokum,. eins og ábyrgðartryggingu,. eru oft ekki greiddar strax. Tjónaaðlögunaraðilar setja upphaflega varasjóði fyrir kröfur; hins vegar er oft ómögulegt að spá nákvæmlega fyrir um hver endanleg fjárhæð vátryggingarkröfu verður af ýmsum ástæðum. Tjónaþróunarþættir eru notaðir af tryggingafræðingum, vátryggingafélögum og öðrum vátryggingasérfræðingum til að „þróa“ kröfuupphæðir að áætluðu lokavirði þeirra. Endanlegar tjónsupphæðir eru nauðsynlegar til að ákvarða yfirfærðan varasjóð vátryggingafélags. Þau eru einnig gagnleg til að ákvarða fullnægjandi tryggingaiðgjöld, þegar tjónareynsla er notuð sem matsþáttur.

Tapsþróunarstuðull (LDF) er notaður til að leiðrétta tap til að taka tillit til tjónaaukningar. LDF er tala sem er ætlað að laga kröfur að endanlegu áætluðu stigi þeirra. Til dæmis, LDF upp á 2,0 þýðir að fyrir hvern $1 í kröfum verður endanleg útborgun $2. Ef vátryggjandi ætti $ 100.000 í núverandi kröfum, væri endanleg útborgun $ 200.000 með LDF upp á 2,0.

Tjónaupphæðir eru lykilatriði við verðlagningu tryggingaiðgjalda og ákvörðun yfirfærðra varasjóðs.

Kröfur um tapsþróun

Vátryggjendur nota tjónaþríhyrning þegar þeir meta tjónaþróun. Þríhyrningurinn ber saman tjónaþróun fyrir tiltekið stefnutímabil yfir langan tíma. Til dæmis getur vátryggjandi horft á þróun tjóna fyrir tryggingatímabilið 2018 með tólf mánaða millibili á fimm árum. Þetta þýðir að það mun skoða tapþróun 2018 á árunum 2018, 2019, 2020, 2021 og 2022.

Vátryggjendum er skylt að tilkynna fjárhagsstöðu sína til ríkiseftirlitsaðila sem nota þessar skýrslur til að ákvarða hvort vátryggjandi sé við góða fjárhagslega heilsu eða hvort hætta sé á gjaldþroti. Eftirlitsaðilar geta notað tjónaþríhyrning til að bera saman hlutfallsbreytingu milli tímabila og nota þessa prósentu þegar þeir gera áætlanir um þróun tjóna fyrir tiltekið vátryggjanda á komandi tímabilum. Ef breytingahraði sveiflast verulega með tímanum getur eftirlitsaðilinn haft samband við vátryggjanda til að komast að því hvers vegna tjónsmat hans er ekki í lagi.

Hápunktar

• Tjónaþróunarstuðull gerir vátryggjendum kleift að aðlaga kröfur að áætluðum lokastigum þeirra.

• Einn mikilvægasti þáttur vátryggjenda við ákvörðun á hugsanlegu tjóni er sá tími sem það tekur að afgreiða kröfu.

• Tjónaþróun er munurinn á því sem vátryggjandi skráir upphaflega fyrir skuldir á móti lokastigi krafna.