Tappion kehitys
Mitä tappiokehitys on?
Vahinkokehitys on vakuutuksenantajan kirjaamien lopullisten tappioiden ja vakuutuksenantajan alun perin kirjaamien vahinkojen välinen ero. Vahinkokehityksessä pyritään huomioimaan se, että joidenkin vakuutuskorvausten selvittäminen kestää kauan ja että arviot vakuutuksenantajan kokeman kokonaisvahingon määrästä tarkentuvat korvausten valmistuttua.
Kuinka tappiokehitys toimii
Vakuutusyhtiöt käyttävät vahinkokehitystekijöitä vakuutusten hinnoittelussa ja varauksessa korjatakseen korvaukset alkuperäisestä ennakoidusta arviostaan onnistuneen korvauksen jälkeen tosiasiallisesti maksettuun määrään. Vakuutuksenantajien on otettava huomioon useita tekijöitä määrittäessään, mitä tappioita niille voi aiheutua myöntämiensä vakuutusten vuoksi.
Yksi tärkeimmistä tekijöistä on vaatimuksen käsittelyyn kuluva aika. Vaikka vaateet voidaan raportoida, käsitellä ja sulkea tietyn vakuutuskauden aikana, ne voidaan raportoida myös myöhemmillä vakuutuskausilla, eikä niitä välttämättä ratkaista pitkään aikaan. Tämä voi tehdä raportoinnista monimutkaista ja parhaimmillaan perustua arvioon vakuutuksenantajan lopulta kokemasta vahingosta.
Raportoidut, mutta ei selvitetty d (RBNS) vahingot ovat vakuutusyhtiölle raportoituja tappioita, joita ei ole suoritettu vakuutuskauden loppuun mennessä. RBNS-tappiot lasketaan alun perin käyttämällä arviota tappion vakavuudesta, joka perustuu korvausten käsittelyprosessista saataviin tietoihin. Incurred But Not Reported (IBNR) on toinen vakuutusalalla käytetty varaus vakuutusyhtiölle sattuneiden vahinkojen ja/tai tapahtumien varaan. IBNR-tilanteissa aktuaari arvioi mahdolliset vahingot, ja vakuutusyhtiö voi päättää tehdä varauksia varojen kohdentamiseksi odotettavissa oleviin tappioihin.
Tappion kehitystekijä
Pitkän matkan vakuutuskorvauksia , kuten vastuuvakuutusta,. ei usein makseta heti. Korvauskäsittelijät asettavat alkuperäisen tapausvarauksen vaateille; Usein on kuitenkin mahdotonta ennustaa tarkasti vakuutuskorvauksen lopullista määrää useista syistä. Vakuutusmatemaatikot, vakuutuksenantajat ja muut vakuutusalan ammattilaiset käyttävät tappionkehitystekijöitä "kehittääkseen" korvaussummat niiden arvioituihin lopullisiin arvoihin. Lopulliset tappiosummat ovat välttämättömiä vakuutusyhtiön voitonjakovastuun määrittämiseksi. Niistä on hyötyä myös riittävien vakuutusmaksujen määrittämisessä, kun vahinkokokemusta käytetään luokitustekijänä.
Vahinkokehityskerrointa (LDF) käytetään tappioiden säätämiseen korvausten kasvun huomioon ottamiseksi. LDF on numero, jonka tarkoituksena on mukauttaa vaatimukset niiden lopulliselle ennustetulle tasolle. Esimerkiksi LDF 2,0 tarkoittaa, että jokaista 1 dollaria kohden korvaussumma on 2 dollaria. Jos vakuutuksenantajalla olisi 100 000 dollaria nykyisiä korvausvaatimuksia, lopullinen maksu olisi 200 000 dollaria, kun LDF on 2,0.
Tappioiden määrät ovat avainasemassa vakuutusmaksujen hinnoittelussa ja voitonjakovastuun määrittämisessä.
Tappion kehitystä koskevat vaatimukset
Vakuutuksenantajat käyttävät vahinkokehityksen kolmiota arvioidessaan vahinkokehitystä. Kolmio vertaa tappiokehitystä tietyltä vakuutusjaksolta pidemmän ajanjakson aikana. Vakuutuksenantaja voi esimerkiksi tarkastella vakuutuskauden 2018 vahinkokehitystä kahdentoista kuukauden välein viiden vuoden aikana. Tämä tarkoittaa, että se tarkastelee vuoden 2018 tappiokehitystä vuosina 2018, 2019, 2020, 2021 ja 2022.
Vakuutuksenantajien on raportoitava taloudellisesta asemastaan valtion sääntelyviranomaisille, jotka käyttävät näitä raportteja selvittääkseen, onko vakuutuksenantajan taloudellinen tilanne hyvä vai onko olemassa maksukyvyttömyyden riski. Sääntelyviranomaiset voivat käyttää vahinkokehityskolmiota vertaillakseen prosentuaalista muutosta ajanjaksojen välillä ja käyttää tätä prosenttiosuutta tehdessään arvioita tietyn vakuutuksenantajan vahinkokehityksestä tulevina kausina. Jos muutosnopeus vaihtelee huomattavasti ajan mittaan, sääntelijä voi ottaa yhteyttä vakuutuksenantajaan selvittääkseen, miksi sen vahinkoarviot ovat vääriä.
Kohokohdat
Vahinkokehitystekijän avulla vakuutusyhtiöt voivat mukauttaa korvaukset ennustetuille lopullisille tasoilleen.
Yksi tärkeimmistä tekijöistä vakuutusyhtiöille mahdollisia vahinkoja määritettäessä on korvaushakemuksen käsittelyyn kuluva aika.
Vahinkokehitys on ero sen välillä, mitä vakuutuksenantaja kirjaa alun perin vastuulleen verrattuna korvausten lopulliseen tasoon.
