Perkembangan Kerugian

Apakah Pembangunan Kerugian?

Perkembangan kerugian ialah perbezaan antara kerugian akhir yang direkodkan oleh syarikat insurans dan apa yang direkodkan oleh syarikat insurans pada asalnya. Perkembangan kerugian bertujuan untuk mengambil kira hakikat bahawa sesetengah tuntutan insurans mengambil masa yang lama untuk diselesaikan, dan anggaran jumlah kerugian yang akan dialami oleh syarikat insurans akan diselaraskan apabila tuntutan dimuktamadkan.

Bagaimana Pembangunan Kerugian Berfungsi

Syarikat insurans menggunakan faktor pembangunan kerugian dalam penetapan harga insurans dan penetapan untuk melaraskan tuntutan daripada anggaran unjuran awal mereka kepada jumlah akhir yang sebenarnya dibayar selepas tuntutan berjaya. Penanggung insurans perlu mengambil kira beberapa faktor apabila menentukan apa, jika ada, kerugian yang mungkin mereka hadapi daripada polisi insurans yang mereka taja jamin.

Salah satu faktor yang paling penting ialah jumlah masa yang diperlukan untuk memproses tuntutan. Walaupun tuntutan mungkin dilaporkan, diproses dan ditutup dalam tempoh polisi tertentu, tuntutan itu juga mungkin dilaporkan dalam tempoh polisi kemudian dan mungkin tidak diselesaikan untuk tempoh masa yang lama. Ini boleh menjadikan pelaporan menjadi rumit dan, paling baik, berdasarkan anggaran kerugian yang akhirnya akan dialami oleh syarikat insurans.

dilaporkan tetapi tidak diselesaikan d (RBNS) adalah kerugian yang telah dilaporkan kepada syarikat insurans yang belum dijelaskan pada akhir tempoh polisi. Kerugian RBNS pada mulanya dikira menggunakan anggaran keterukan kerugian berdasarkan maklumat yang tersedia daripada proses penyelesaian tuntutan. Ditanggung Tetapi Tidak Dilaporkan (IBNR) adalah satu lagi jenis rizab yang digunakan dalam industri insurans sebagai peruntukan untuk tuntutan dan/atau peristiwa yang telah berlaku tetapi belum dilaporkan kepada syarikat insurans. Dalam situasi IBNR, aktuari akan menganggarkan potensi kerosakan, dan syarikat insurans mungkin memutuskan untuk menyediakan rizab untuk memperuntukkan dana bagi kerugian yang dijangkakan.

Faktor Perkembangan Kehilangan

Tuntutan insurans dalam talian berhujung panjang,. seperti insurans liabiliti,. selalunya tidak dibayar serta-merta. Penyelaras tuntutan menetapkan rizab kes awal untuk tuntutan; namun, selalunya mustahil untuk meramalkan dengan tepat jumlah akhir tuntutan insurans atas pelbagai sebab. Faktor pembangunan kerugian digunakan oleh aktuari, penaja jamin dan profesional insurans lain untuk "membangunkan" jumlah tuntutan kepada anggaran nilai akhir mereka. Jumlah kerugian muktamad diperlukan untuk menentukan rizab dibawa syarikat insurans. Ia juga berguna untuk menentukan premium insurans yang mencukupi, apabila pengalaman kerugian digunakan sebagai faktor penarafan.

Faktor pembangunan kerugian (LDF) digunakan untuk melaraskan kerugian untuk mengambil kira kenaikan tuntutan. LDF ialah nombor yang bertujuan untuk melaraskan tuntutan ke tahap unjuran muktamad mereka. Sebagai contoh, LDF sebanyak 2.0 bermakna untuk setiap $1 dalam tuntutan, pembayaran muktamad ialah $2. Jika penanggung insurans mempunyai $100,000 dalam tuntutan semasa, pembayaran muktamad ialah $200,000 dengan LDF 2.0.

Jumlah kerugian adalah kunci untuk menetapkan harga premium insurans dan menentukan rizab dibawa.

Keperluan untuk Pembangunan Kerugian

Penanggung insurans menggunakan segitiga pembangunan kerugian apabila menilai pembangunan kerugian. Segitiga membandingkan pembangunan kerugian untuk tempoh polisi tertentu dalam tempoh masa yang panjang. Sebagai contoh, penanggung insurans mungkin melihat perkembangan kerugian bagi tempoh polisi 2018 pada selang dua belas bulan dalam tempoh lima tahun. Ini bermakna ia akan meneliti perkembangan kerugian 2018 pada 2018, 2019, 2020, 2021, dan 2022.

Penanggung insurans dikehendaki melaporkan kedudukan kewangan mereka kepada pengawal selia menyatakan yang menggunakan laporan ini untuk menentukan sama ada penanggung insurans berada dalam keadaan kewangan yang baik atau jika terdapat risiko insolvensi. Pengawal selia boleh menggunakan segitiga pembangunan kerugian untuk membandingkan peratusan perubahan merentas tempoh masa dan menggunakan peratusan ini apabila membuat anggaran perkembangan kerugiannya untuk syarikat insurans tertentu dalam tempoh akan datang. Jika kadar perubahan turun naik dengan ketara dari semasa ke semasa, pengawal selia boleh menghubungi syarikat insurans untuk mengetahui sebab anggaran kerugiannya tidak sesuai.

Sorotan

• Faktor pembangunan kerugian membolehkan penanggung insurans melaraskan tuntutan ke tahap akhir yang diunjurkan mereka.

• Salah satu faktor terpenting bagi penanggung insurans apabila menentukan potensi kerugian ialah jumlah masa yang diperlukan untuk memproses tuntutan.

• Perkembangan kerugian ialah perbezaan antara apa yang direkodkan oleh syarikat insurans pada mulanya untuk liabiliti berbanding tahap akhir tuntutan.