Roth 401(k)

Hvað er Roth 401(k)?

Hugtakið Roth 401 (k) vísar til sparnaðarreiknings sem styrkt er af vinnuveitanda sem er fjármagnaður með dölum eftir skatta . Það þýðir að tekjuskattur greiðist strax af þeim tekjum sem starfsmaður dregur af hverjum launaseðli og leggur inn á reikning. Úttektir af reikningi eru skattfrjálsar við starfslok. Þessi tegund áætlunar er frábrugðin hefðbundinni 401 (k) áætlun, sem er fjármögnuð með peningum fyrir skatta. Í þessu tilviki kemur launafrádráttur út af brúttótekjum starfsmanns og skattar eru aðeins gjaldfallnir þegar peningarnir eru teknir af reikningnum.

Hvernig Roth 401(k)s virkar

Fjárfestar hafa marga möguleika þegar kemur að því að spara fyrir eftirlaun. Ein algengasta leiðin til að leggja peninga til hliðar er í gegnum áætlun vinnuveitanda eins og 401 (k). Þátttaka er frjáls og þeir sem taka þátt samþykkja sjálfvirkan launafrádrátt sem færður er inn á sérstakan eftirlaunareikning. Sumir vinnuveitendur jafna jafnvel framlög starfsmanna upp að ákveðinni upphæð.

Það eru nokkur afbrigði af 401(k)s sem eru til. Roth 401(k) valkosturinn varð fáanlegur frá og með ársbyrjun 2006, en hefðbundinn 401(k) hefur verið til síðan 1978. Báðir voru samþykktir af þinginu sem skatthagslegir eftirlaunaáætlanir til að hvetja starfsmenn til að spara í átt að starfslokum sínum.

Skattahagræði þeirra eru mismunandi:

Hefðbundið 401 (k) lækkar heildartekjur starfsmannsins á árinu, sem gefur þeim tafarlausa skattaívilnun til viðbótar við eftirlaunasparnað. Starfsmaður skuldar reglulega tekjuskatt af hverri úttekt sem gerð er við starfslok.
Roth 401 (k) krefst þess að tekjuskatturinn sé greiddur strax, þannig að raunverulegar hreinar tekjur starfsmannsins eru lækkaðar um þá upphæð sem eyrnamerkt er til sparnaðar. En engir frekari skattar verða skuldaðir á úttektir á hvorki framlögum né hagnaði sem aflað hefur verið í gegnum árin.

Roth 401(k)s er háð framlagsmörkum miðað við aldur einstaklingsins. Þessi mörk eru leiðrétt árlega fyrir verðbólgu og gefin út af ríkisskattstjóra (IRS). Framlagstakmarkið fyrir einstaklinga árið 2021 er $19.500 á ári og $20.500 árið 2022. Einstaklingar 50 ára og eldri geta lagt fram 6.500 $ til viðbótar sem uppbótarframlag. Ólíkt öðrum áætlunum er engin tekjumörk til að taka þátt.

Sérstök atriði

Úttektir á framlögum og tekjum eru ekki skattlagðar svo framarlega sem úttektin er hæf úthlutun,. sem þýðir að ákveðin skilyrði verða að uppfylla:

Roth 401(k) reikningurinn verður að hafa verið geymdur í að minnsta kosti fimm ár.
Úttektin verður að hafa átt sér stað vegna fötlunar, við eða eftir andlát reikningseiganda eða þegar reikningseigandi nær að minnsta kosti 59½ aldri.

Úthlutanir eru nauðsynlegar fyrir fólk sem er að minnsta kosti 72 ára (70½ fyrir 1. janúar 2020) nema einstaklingurinn sé enn starfandi hjá fyrirtækinu sem er með 401(k) og er ekki 5% (eða meira) eigandi þess. fyrirtæki sem styrkja áætlunina. Fyrstu nauðsynlega lágmarksúthlutun (RMD) verður að taka 1. apríl eftir að reikningseigandi verður 72 ára. Hafðu í huga að einstaklingar geta tekið út meira en RMD.

Roth 401(k)s eru ekki fáanlegar í öllum eftirlaunakerfum sem eru styrkt af fyrirtækinu. Þegar þeir eru það, kjósa 43% sparifjáreigenda Roth frekar en hefðbundið 401(k). Millennials eru líklegri til að leggja sitt af mörkum til Roth 401(k) en Gen Xers eða baby boomers.

Ólíkt Roth 401(k) er Roth IRA ekki háð tilskildum lágmarksdreifingum .

Kostir og gallar Roth 401(k)s

A Roth 401 (k) gæti haft mestan ávinning fyrir starfsmenn sem nú eru í lágu skattþrepi sem búast við að fara í hærra eftir að þeir fara á eftirlaun. Framlög til Roth 401 (k) eru skattlögð með lægra skatthlutfalli. Úthlutun er skattfrjáls á eftirlaun, sem gerir það að mestu einstöku ávinningi. Sama hversu mikið reikningurinn stækkar með árunum, þá eru þeir peningar enn undanþegnir tekjusköttum eftir að reikningseigandi hættir.

Gallinn er aðeins meiri fjárhagslegur sársauki. Vegna þess að framlög til hefðbundins 401 (k) eru ekki skattlögð strax (en lækka í raun fjárhæð brúttótekna þinna), minnka áhrifin á heimalaun þín og skattaívilnun þín fyrir árið er hámörkuð. En það er enginn slíkur samningur við Roth 401(k). Þetta þýðir að þú ert út í vasa fyrir (en samt skattlagður af) innborgunum sem þú leggur inn á það árið sem þú leggur þær inn.

TTT

Roth 401(k) vs. Aðrir eftirlaunareikningar

Eins og fram kemur hér að ofan eru Roth 401 (k) reikningar áætlanir sem eru styrktar af vinnuveitanda sem hjálpa fólki að skipuleggja starfslok. En það er ekki eini kosturinn í boði fyrir fjárfesta.

401(k) Áætlanir

Eins og Roth jafngildi þess, er hefðbundin 401 (k) áætlun sem styrkt er af vinnuveitanda. Þetta þýðir að þú getur ekki sett upp einn sjálfur. Peningar eru teknir úr launum þínum með sjálfvirkum frádráttum og færðir inn á sérstakan reikning. Peningarnir eru síðan fjárfestir í röð verðbréfasjóða sem þú velur.

IRS setur takmörk fyrir hversu mikið þú leggur til áætlunarinnar á hverju ári. Þessi tala er leiðrétt árlega fyrir verðbólgu:

Framlög starfsmanna mega ekki fara yfir $19.500 á ári árið 2021 og $20.500 á ári fyrir 2022 fyrir fólk undir 50 ára.
Þessir 50 og eldri geta lagt af mörkum upp á $6.500 á ári árin 2021 og 2022.

Vinnuveitendur geta einnig lagt sitt af mörkum til áætlana starfsmanna sinna. Samanlögð mörk framlaga vinnuveitanda og starfsmanna eru háð $ 58.000 eða 100% af launum starfsmanna. Ef aflaframlagið er lagt hækka þau mörk í $64.500.

Þessi áætlun er skilgreind framlagsáætlun, sem þýðir að framlögin sem þú leggur til ákvarða stöðu reikningsins og hversu vel reikningurinn þinn skilar árangri. Framlög eru lögð inn með því að nota dollara fyrir skatta, sem lækkar upphæð tekjuskattsins sem þú greiðir. Úttektir sem gerðar eru á starfslokum eru tekjuskattsskyldar.

Einstaklingar eftirlaunareikningar (IRA)

Ef þú hefur ekki möguleika á að fjárfesta í áætlun sem styrkt er af vinnuveitanda gætirðu viljað íhuga einstaklingsbundinn eftirlaunareikning (IRA). Svona reikning getur hver sem er stofnað í gegnum fjármálastofnun eða fjárfestingarfyrirtæki, sem þýðir að allir sem hafa aflað tekna eiga rétt á þeim.

Þú getur fjárfest í ýmsum fjárfestingum undir IRA, þar á meðal hlutabréfum, skuldabréfum, kauphallarsjóðum (ETF), verðbréfasjóðum og fasteignafjárfestingarsjóðum (REIT). Rétt eins og 401(k), þá eru nokkrar gerðir af IRA valkostum í boði:

Hefðbundið IRA: Framlög til hefðbundins IRA eru frádráttarbær frá skatti og lækka þar með skattskyldar tekjur þínar. Úttektir sem gerðar eru á starfslokum eru skattlagðar með venjulegu tekjuskattshlutfalli þínu. Fyrir 2021 og 2022 geturðu aðeins lagt fram $6.000 ef þú ert yngri en 50 ára. Þú getur lagt til viðbótar $1.000 aflaframlag á ári ef þú ert eldri en 50 ára.
Roth IRA: Framlög til Roth IRA eru lögð inn með því að nota dollara eftir skatta. Þetta þýðir að þú getur ekki notað þau til að draga úr skattskyldum tekjum þínum. Takmörkin eru þau sömu og hefðbundin IRA. Allar úttektir sem þú gerir á starfslokum eru skattfrjálsar. Roth IRAs krefjast þess ekki að þú takir lágmarksúthlutun - eða yfirleitt. Þú getur skilið peningana eftir á reikningnum þínum ef þú velur það. Þú verður fyrir 10% refsingu fyrir snemma afturköllun ef þú tekur peninga út fyrir 59½ aldur.

Þú getur líka valið SEP IRA eða SIMPLE IRA ef þú ert sjálfstætt starfandi eða vinnur fyrir lítið fyrirtæki.

403(b) Áætlanir

Þessar áætlanir eru alveg eins og 401 (k) en eru styrktar af vinnuveitendum fyrir einstaklinga sem vinna í skólum og öðrum skattfrjálsum samtökum. Þar á meðal eru kennarar, prófessorar, prestar, læknar, hjúkrunarfræðingar, ríkisstarfsmenn og bókaverðir.

Þátttakendur samþykkja reglulega launafrádrátt. Einstaklingar geta einnig notið viðbótarframlaga frá vinnuveitanda ef þeir veita 403(b)s. Þessar áætlanir hafa sömu framlagstakmarkanir og venjulegar 401(k) áætlanir, sem þýðir að ef þú ert með einn geturðu lagt að hámarki $19.500 árið 2021 og $20.500 árið 2022 ef þú ert yngri en 50 ára. Fólk yfir 50 getur lagt til viðbótarframlag af $6.500 á ári.

##Hápunktar

Þú verður að taka að minnsta kosti nauðsynlegar lágmarksútgreiðslur eftir að þú verður 72 ára.
Viðurlög eiga við ef þú tekur út áður en þú verður 59½ eða ef þú átt reikninginn í minna en fimm ár.
Framlög til Roth 401(k) eru skattlögð en tekjur og úttektir sem gerðar eru eftir starfslok eru skattfrjálsar.
A Roth 401(K) er tegund af vinnuveitanda styrkt eftirlaunasparnaðaráætlun.
Framlagsmörk eru leiðrétt árlega fyrir verðbólgu og tilkynnt árlega af IRS.

##Algengar spurningar

Geturðu tapað peningum í Roth 401(k)?

Þú getur tapað peningum í hvaða fjárfestingu sem er ef markaðurinn er laus. Sem sagt, flestir vinnuveitendur bjóða upp á val um sjóði, þar á meðal mjög áhættulitla valkosti eins og ríkisskuldabréfasjóði. Þú getur blandað saman valkostum til að ná þeirri áhættu sem þú ert sátt við að taka. Þú getur líka tapað peningum í Roth 401(k) ef þú brýtur reglurnar og tekur snemma úthlutun. Ef þú ert að íhuga að taka peninga snemma skaltu athuga með sjóðsstjóra til að komast að því hvort þú gætir skuldað skattsekt.

Er Roth 401(k) betri en hefðbundin 401(k)?

Persónulegar aðstæður þínar geta hjálpað til við að svara þeirri spurningu. Roth 401 (k) er almennt betri samningur vegna þess að þú borgar aðeins tekjuskatta af framlögum þínum. Þetta gerir tekjur þínar kleift að vaxa skattfrjálsar og taka út án þess að greiða tekjuskatt. Ef þú ert með reiðufé núna, mun þessi valkostur verða þungt högg á núverandi árstekjur þínar. Framlög til hefðbundins 401(k) eru skattfrjáls en þú verður að borga skatta af úttektum þínum. Þannig að ef þú býst við að vera í lægra skattþrepi eftir að þú hættir að fara á eftirlaun, gæti strax skattaívilnun hefðbundins 401 (k) verið gagnlegra.

Hverjar eru viðmiðanir fyrir Roth 401(k) úttektir?

Úttekt telst aðeins hæf úthlutun svo framarlega sem þú hefur átt reikninginn í að minnsta kosti fimm ár og þú ert 59½ nema þú sért óvirkur eða reikningshafinn deyr. Þú verður að gera nauðsynlegar lágmarksútgreiðslur ef þú ert að minnsta kosti 72 ára. ára nema þú vinnur enn hjá fyrirtækinu sem á 401(k) og átt ekki að minnsta kosti 5% eignarhlut í fyrirtækinu sem styrkir áætlunina.

Hvernig virka Roth 401(k) áætlanir?

Roth 401 (k) áætlanir eru aðeins fáanlegar í gegnum vinnuveitanda, sem þýðir að þú getur ekki sett upp á eigin spýtur. Framlög eru innt af hendi með því að nota dollara eftir skatta með frádrætti launa. Framlögin vaxa skattfrjálst á reikningnum þínum. Úttektir eru líka skattfrjálsar svo framarlega sem þú hefur átt reikninginn í að minnsta kosti fimm ár og þú ert að minnsta kosti 59½. Taka þarf nauðsynlega lágmarksúthlutun fyrir þá sem verða 72 ára.