Yfirlitsáætlun Lýsing

Hvað er yfirlitsáætlunarlýsing?

Samantektaráætlunarlýsing (SPD) er skjal sem vinnuveitendur verða að gefa ókeypis til starfsmanna sem taka þátt í lögum um eftirlaunatryggingu starfsmanna sem falla undir eftirlaunaáætlanir eða heilsubótaráætlanir. SPD er ítarleg leiðarvísir um ávinninginn sem forritið veitir og hvernig áætlunin virkar. Það verður að lýsa því hvenær starfsmenn verða gjaldgengir til að taka þátt í áætluninni, hvernig bætur eru reiknaðar og greiddar, hvernig á að krefjast bóta og hvenær bætur verða ávinnanlegar.

SPD ætti að vera á einföldu máli sem starfsmenn geta skilið. Það verður að innihalda nafn áætlunarinnar og ríkisskattstjóra,. úthlutað númeri þess, nafn vinnuveitanda og heimilisfang, nafn kerfisstjóra og tengiliðaupplýsingar, yfirlýsingu um réttindi sjúkratrygginga og ábyrgðarlaga,. ERISA upplýsingagjöf og leiðbeiningar um hvernig starfsmenn geta skráð kvörtun eða kæra.

Að skilja yfirlitsáætlunarlýsinguna

Þegar þú ert fyrst ráðinn ættir þú að fá SPD sem nær yfir heilsugæslu og eftirlaunabætur nýja vinnuveitandans innan 90 daga. Fyrirtækið getur dreift skjalinu til þín með rafrænum hætti ef þú notar tölvu reglulega í vinnunni eða sem útprentuð afrit. Ef þú færð aðeins rafrænt afrit geturðu óskað eftir skriflegu afriti.

Yfirlitsáætlun Lýsing ætti að svara spurningum þínum

Áætlun ætti að innihalda svör við eftirfarandi spurningum:

• Er lágmarksaldur til að taka þátt í áætluninni?

• Er lágmarksþjónustukrafa til að taka þátt í áætluninni? Ef svo er, hvað er það og hvernig er það reiknað út?

• Hvenær byrjar áætlunarárið og lýkur? Gildir það frá 1. janúar til 31. desember, eða hefur það mismunandi upphafs- og lokadagsetningar? Þessar upplýsingar eru mikilvægar fyrir heilsuáætlanir vegna þess að reikningshafar þurfa að vita hvenær árleg sjálfsábyrgð þín endurstillist.

• Legg ég framlag til áætlunarinnar eða koma öll framlög frá vinnuveitanda mínum?

• Fyrir eftirlaunaáætlanir, leyfir áætlunin yfirfærsluframlög frá öðrum áætlunum? Til dæmis, get ég rúlla 401 (k) mínum frá fyrrverandi vinnuveitanda mínum yfir í þessa áætlun?

• Hvernig eru framlög vinnuveitanda og starfsmanna fjárfest fyrir eftirlaunaáætlanir? Eru sjálfgefnar fjárfestingar sem peningarnir fara í ef ég vel ekki sérstaka fjárfestingarkosti? Ef svo er, hverjar eru þær? Hvernig breyti ég fjárfestingarvali mínu?

• Hvenær öðlast ég eftirlaunaáætlunina? Er ég strax 100% áunninn,. eða þarf ég að vinna hjá fyrirtækinu í ákveðinn fjölda ára til að verða áunninn að hluta eða öllu leyti?

• Má ég taka lán af eftirlaunareikningnum mínum? Ef svo er, hverjar eru reglurnar?

• Hvað verður um bæturnar mínar ef ég verð öryrki? Ef ég hætti hjá fyrirtækinu? Ef ég fer á eftirlaun? Ef ég dey? Ef ég tek mér frí?

Yfirlitsáætlun Lýsing býður vinnuveitendum vernd gegn málsókn

Á viðskiptahliðinni ættu vinnuveitendur að tryggja að SPD þeirra nái yfir allt sem það ætti að gera. Með enga SPD eða ófullnægjandi SPD, afhjúpa vinnuveitendur sig fyrir málsókn starfsmanna. SPD sem fylgir ERISA leiðbeiningum og setur skýrt fram útilokanir og takmarkanir mun vernda fyrirtækið gegn mögulegum málshöfðun.

SPD ætti að tilgreina hvað skilgreinir starfsmann sem á rétt á ýmsum fríðindum og hvort slíkir starfsmenn eru sjálfstæðir verktakar,. starfsmannaleigur, makar, innlendir samstarfsaðilar og börn.

Sérstök atriði

Að auki, ef 10% eða fleiri starfsmenn þínir tala annað tungumál en ensku, verður þú að birta SPD þinn á þessum öðrum tungumálum líka. Að ráða lögfræðing sem skilur ERISA lög til að fara yfir SPD áður en þú dreifir því getur hjálpað til við að tryggja að skjalið sé fullkomið, ítarlegt, nákvæmt og uppfylli ríki og alríkislög. Það getur tekið mánuði að búa til SPD frá upphafi til enda. Að tryggja að starfsmenn þínir geti skilið það auðveldlega mun draga úr kvörtunum, málaferlum og spurningum um mannauð frá rugluðum starfsmönnum.

Vinnuveitendur geta breytt fríðindum sem þeir bjóða reglulega. Þegar þetta gerist verður vinnuveitandi að tilkynna öllum starfsmönnum skriflega með því að gefa þeim endurskoðaða SPD eða samantekt á efnislegum breytingum sem útskýrir breytingarnar á SPD. Fyrirtækinu ber að dreifa tilkynningunni innan 60 daga frá því að breytingin öðlast gildi ef hún dregur úr umfjöllun eða fríðindum. Ef breytingarnar skerða ekki tryggingu eða bætur skal dreifa tilkynningunni innan 210 daga frá lokum áætlunarárs þegar breytingin tók gildi.

Hápunktar

• Áætlunin verður að svara ákveðnum spurningum eins og nafni áætlunarinnar, IRS-úthlutað númeri áætlunarinnar, nafni vinnuveitanda og heimilisfangi og yfirlýsingu um heilsu og ábyrgðarréttindi.

• Áætlunin lýsir ávinningi áætlunarinnar og hvernig áætlunin virkar.

• Starfsmenn verða að fá yfirlitsáætlun (SPD) frá vinnuveitendum sínum.