Sammenfattende Planbeskrivelse
Hvad er en sammenfattende planbeskrivelse?
En sammenfattende planbeskrivelse (SPD) er et dokument, som arbejdsgivere skal give gratis til medarbejdere, der deltager i Employee Retirement Income Security Act -dækkede pensionsordninger eller sundhedsydelser. SPD'en er en detaljeret guide til de fordele programmet giver, og hvordan planen fungerer. Den skal beskrive, hvornår medarbejdere bliver berettiget til at deltage i ordningen, hvordan fordele beregnes og udbetales, hvordan man gør krav på fordele, og hvornår fordele bliver optjent.
SPD'et skal være i et almindeligt sprog, som medarbejderne kan forstå. Det skal indeholde planens navn og dets Internal Revenue Service -tildelte nummer, arbejdsgiverens navn og adresse, planadministratorens navn og kontaktoplysninger, en erklæring om Health Insurance Portability and Accountability Act -rettigheder, ERISA-afsløringer og vejledning om, hvordan medarbejdere kan indgive ansøgninger en klage eller en appel.
Forståelse af den sammenfattende planbeskrivelse
Når du først ansættes, bør du modtage en SPD, der dækker din nye arbejdsgivers sundhedspleje og pensionsydelser inden for 90 dage. Virksomheden kan distribuere dokumentet til dig elektronisk, hvis du jævnligt bruger en computer på arbejdet eller som papirkopi. Hvis du kun modtager en elektronisk kopi, kan du anmode om en skriftlig kopi.
En sammenfattende planbeskrivelse bør besvare dine spørgsmål
En plan skal indeholde svar på følgende spørgsmål:
Er der en minimumsalder for at deltage i planen?
Er der et minimumskrav til service for at deltage i planen? Hvis ja, hvad er det, og hvordan beregnes det?
Hvornår begynder og slutter planåret? Løber det fra 1. januar til 31. december, eller har det forskellige start- og slutdatoer? Disse oplysninger er vigtige for sundhedsplaner, fordi kontohavere skal vide, hvornår din årlige selvrisiko nulstilles.
Indbetaler jeg bidrag til ordningen, eller kommer alle bidrag fra min arbejdsgiver?
Tillader ordningen overførselsbidrag fra andre ordninger for pensionsordninger? Kan jeg for eksempel rulle mine 401(k) fra min tidligere arbejdsgiver over i denne plan?
Hvordan investeres arbejdsgiver- og medarbejderbidrag for pensionsordninger? Er der standardinvesteringer, som pengene går til, hvis jeg ikke vælger specifikke investeringsmuligheder? Hvis ja, hvad er de? Hvordan ændrer jeg mit investeringsvalg?
Hvornår bliver jeg overtaget af pensionsordningen? Er jeg umiddelbart 100% optjent,. eller skal jeg arbejde for virksomheden i et vist antal år for at blive helt eller delvist optjent?
Må jeg låne fra min pensionskonto? Hvis ja, hvad er reglerne?
Hvad sker der med mine ydelser, hvis jeg bliver handicappet? Hvis jeg forlader virksomheden? Hvis jeg går på pension? Hvis jeg dør? Hvis jeg tager orlov?
En sammenfattende planbeskrivelse tilbyder arbejdsgivere beskyttelse mod retssager
På erhvervssiden bør arbejdsgiverne sikre, at deres SPD dækker alt, hvad det skal. Uden SPD eller en utilstrækkelig SPD udsætter arbejdsgiverne sig selv for retssager fra medarbejderne. En SPD, der følger ERISA-retningslinjer og klart angiver undtagelser og begrænsninger, vil beskytte virksomheden mod mulige retslige skridt.
SPD bør angive, hvad der definerer en medarbejder, der er berettiget til forskellige ydelser, og om sådanne medarbejdere omfatter uafhængige entreprenører,. vikarer, ægtefæller, partnere i hjemmet og børn.
Særlige overvejelser
Derudover, hvis 10 % eller flere af dine medarbejdere taler et andet sprog end engelsk, skal du også offentliggøre din SPD på disse andre sprog. At hyre en advokat, der forstår ERISA-loven til at gennemgå SPD'en, før du distribuerer den, kan hjælpe med at sikre, at dokumentet er fuldstændigt, grundigt, nøjagtigt og overholder stats- og føderal lovgivning. Det kan tage måneder at oprette en SPD fra start til slut. At sikre, at dine medarbejdere nemt kan forstå det, vil reducere klager, retssager og spørgsmål til menneskelige ressourcer fra forvirrede medarbejdere.
Arbejdsgivere kan ændre de ydelser, de tilbyder periodisk. Når dette sker, skal arbejdsgiveren underrette alle medarbejdere skriftligt ved at give dem et revideret SPD eller et resumé af væsentlige ændringer, der forklarer ændringerne i SPD. Virksomheden skal distribuere meddelelsen inden for 60 dage efter, at ændringen træder i kraft, hvis den reducerer dækningen eller fordelene. Hvis ændringerne ikke reducerer dækningen eller fordelene, skal meddelelsen distribueres inden for 210 dage efter udgangen af det planår, hvor ændringen trådte i kraft.
Højdepunkter
Planen skal besvare specifikke spørgsmål såsom planens navn, planens IRS-tildelte nummer, arbejdsgiverens navn og adresse og en erklæring om helbreds- og ansvarsrettigheder.
Planen beskriver programmets fordele, og hvordan planen fungerer.
Medarbejdere skal modtage en sammenfattende planbeskrivelse (SPD) fra deres arbejdsgivere.
