وصف موجز للخطة
ما هو وصف موجز للخطة؟
وصف الخطة الموجزة (SPD) هو مستند يجب على أصحاب العمل منحه مجانًا للموظفين الذين يشاركون في خطط التقاعد المغطاة بقانون تأمين دخل الموظفين أو خطط المنافع الصحية. يعد SPD دليلًا تفصيليًا للفوائد التي يوفرها البرنامج وكيفية عمل الخطة. يجب أن توضح متى يصبح الموظفون مؤهلين للمشاركة في الخطة ، وكيف يتم حساب المزايا ودفعها ، وكيفية المطالبة بالمزايا ، ومتى تصبح المنافع مكتسبة.
يجب أن يكون SPD بلغة واضحة يمكن للموظفين فهمها. يجب أن تتضمن اسم الخطة ورقمها المخصص لخدمة الإيرادات الداخلية ، واسم صاحب العمل وعنوانه ، واسم مسؤول الخطة ومعلومات الاتصال به ، وبيان حقوق نقل التأمين الصحي وقانون المساءلة ، وإفصاحات ERISA ، وإرشادات حول كيفية تقديم الموظفين شكوى أو استئناف.
فهم وصف الخطة الموجزة
عند تعيينك لأول مرة ، يجب أن تتلقى SPD تغطي الرعاية الصحية لصاحب العمل الجديد ومزايا التقاعد في غضون 90 يومًا. يجوز للشركة توزيع المستند إليك إلكترونيًا إذا كنت تستخدم جهاز كمبيوتر بشكل منتظم في العمل أو كنسخة ورقية. إذا تلقيت نسخة إلكترونية فقط ، فيمكنك طلب نسخة مكتوبة.
وصف موجز للخطة يجب أن يجيب على أسئلتك
يجب أن تتضمن الخطة إجابات على الأسئلة التالية:
هل هناك حد أدنى للسن للمشاركة في الخطة؟
هل هناك حد أدنى من متطلبات الخدمة للمشاركة في الخطة؟ إذا كان الأمر كذلك ، فما هو وكيف يتم حسابه؟
متى تبدأ سنة الخطة وتنتهي؟ هل يتم تشغيله من 1 يناير إلى 31 ديسمبر ، أم أنه يحتوي على تواريخ بدء وانتهاء مختلفة؟ هذه المعلومات مهمة للخطط الصحية لأن أصحاب الحسابات بحاجة إلى معرفة وقت إعادة التعيين السنوي القابل للخصم .
هل أقوم بتقديم مساهمات للخطة ، أم أن جميع المساهمات تأتي من صاحب العمل؟
بالنسبة لخطط التقاعد ، هل تسمح الخطة بتجديد الاشتراكات من خطط أخرى؟ على سبيل المثال ، هل يمكنني نقل 401 (ك) من صاحب العمل السابق إلى هذه الخطة؟
بالنسبة لخطط التقاعد ، كيف يتم استثمار مساهمات صاحب العمل والموظفين؟ هل هناك استثمارات افتراضية ستذهب الأموال إليها إذا لم أحدد خيارات استثمار معينة؟ إذا كان الأمر كذلك، ما هي؟ كيف يمكنني تغيير اختيار الاستثمار الخاص بي؟
متى أصبح منوطًا بخطة التقاعد؟ هل أنا مخول على الفور بنسبة 100٪ ، أم يجب أن أعمل في الشركة لعدد معين من السنوات حتى أصبح ممنوحًا جزئيًا أو كليًا؟
هل يجوز لي الاقتراض من حساب التقاعد الخاص بي؟ إذا كان الأمر كذلك ، فما هي القواعد؟
ماذا يحدث لمزاياي إذا أصبحت معاقًا؟ إذا تركت الشركة؟ إذا تقاعدت؟ إذا مت؟ إذا أخذت إجازة؟
وصف موجز للخطة يوفر حماية لأصحاب العمل ضد الدعاوى القضائية
على الجانب التجاري ، يجب على أصحاب العمل التأكد من أن SPD الخاص بهم يغطي كل ما ينبغي. مع عدم وجود SPD أو SPD غير كافٍ ، يعرض أصحاب العمل أنفسهم لدعاوى قضائية من قبل الموظفين. إن SPD الذي يتبع إرشادات ERISA ويحدد بوضوح الاستثناءات والقيود سيحمي الشركة من الإجراءات القانونية المحتملة.
يجب أن يذكر SPD ما الذي يحدد الموظف الذي يحق له الحصول على مزايا مختلفة وما إذا كان هؤلاء الموظفون يشملون المتعاقدين المستقلين والعاملين المؤقتين والأزواج والشركاء المنزليين والأطفال.
إعتبارات خاصة
بالإضافة إلى ذلك ، إذا كان 10٪ أو أكثر من موظفيك يتحدثون لغة أخرى غير الإنجليزية ، فيجب عليك نشر SPD الخاصة بك بتلك اللغات الأخرى أيضًا. يمكن أن يساعد تعيين محام يفهم قانون ERISA لمراجعة SPD قبل توزيعه في ضمان أن المستند كامل وشامل ودقيق ويتوافق مع قانون الولاية والقانون الفيدرالي. قد يستغرق إنشاء SPD شهورًا من البداية إلى النهاية. التأكد من أن موظفيك يفهمونها بسهولة سيقلل من الشكاوى والدعاوى القضائية والأسئلة إلى الموارد البشرية من الموظفين المرتبكين.
يمكن لأصحاب العمل تغيير المزايا التي يقدمونها بشكل دوري. عندما يحدث هذا ، يجب على صاحب العمل إخطار جميع الموظفين كتابيًا من خلال إعطائهم SPD منقحًا أو ملخصًا للتعديلات المادية التي تشرح التغييرات على SPD. يجب على الشركة توزيع الإشعار في غضون 60 يومًا من سريان التغيير إذا قلل من التغطية أو الفوائد. إذا لم تقلل التغييرات من التغطية أو الفوائد ، فيجب توزيع الإشعار في غضون 210 يومًا بعد نهاية سنة الخطة عندما أصبح التغيير ساريًا.
يسلط الضوء
يجب أن تجيب الخطة على أسئلة محددة مثل اسم الخطة ورقم خطة IRS المخصص للخطة واسم صاحب العمل وعنوانه وبيان الصحة وحقوق المساءلة.
تصف الخطة فوائد البرنامج وكيف تعمل الخطة.
يجب أن يتلقى الموظفون وصفًا موجزًا للخطة (SPD) من أصحاب العمل.
