Sammanfattning Planbeskrivning

Vad är en sammanfattande planbeskrivning?

En sammanfattande planbeskrivning (SPD) är ett dokument som arbetsgivare måste ge gratis till anställda som deltar i Employee Retirement Income Security Act -täckta pensionsplaner eller hälsoförmåner. SPD är en detaljerad guide till fördelarna som programmet ger och hur planen fungerar. Den måste beskriva när anställda blir berättigade att delta i planen, hur förmåner beräknas och betalas ut, hur man gör anspråk på förmåner och när förmåner intjänas.

SPD bör vara på ett enkelt språk som de anställda kan förstå. Den måste inkludera planens namn och dess Internal Revenue Service -tilldelade nummer, arbetsgivarens namn och adress, planadministratörens namn och kontaktinformation, ett uttalande om rättigheter för Health Insurance Portability and Accountability Act,. ERISA-upplysningar och vägledning om hur anställda kan lämna in ett klagomål eller ett överklagande.

Förstå sammanfattningsplanbeskrivningen

När du först anställs bör du få en SPD som täcker din nya arbetsgivares hälsovård och pensionsförmåner inom 90 dagar. Företaget kan komma att distribuera dokumentet till dig elektroniskt om du regelbundet använder en dator på jobbet eller som papperskopia. Om du endast får en elektronisk kopia kan du begära en skriftlig kopia.

En sammanfattande planbeskrivning bör besvara dina frågor

En plan bör innehålla svaren på följande frågor:

• Finns det ett ålderskrav för att delta i planen?

• Finns det ett minimikrav på service för att delta i planen? Om så är fallet, vad är det och hur beräknas det?

– När börjar och slutar planåret? Pågår den från 1 januari till 31 december, eller har den olika start- och slutdatum? Denna information är viktig för hälsoplaner eftersom kontoinnehavare behöver veta när din årliga självrisk återställs.

• Gör jag bidrag till planen, eller kommer alla bidrag från min arbetsgivare?

• För pensionsplaner, tillåter planen rollover-bidrag från andra planer? Kan jag till exempel rulla över mina 401(k) från min tidigare arbetsgivare till den här planen?

• Hur investeras arbetsgivar- och anställdas avgifter för pensionsplaner? Finns det standardinvesteringar som pengarna går till om jag inte väljer specifika investeringsalternativ? Om så är fallet, vilka är de? Hur ändrar jag mitt investeringsval?

• När blir jag intjänad i pensionsplanen? Är jag omedelbart 100% intjänad,. eller måste jag arbeta för företaget i ett visst antal år för att bli helt eller delvis intjänad?

– Får jag låna från mitt pensionskonto? Om så är fallet, vilka är reglerna?

– Vad händer med mina förmåner om jag blir funktionshindrad? Om jag lämnar företaget? Om jag går i pension? Om jag dör? Om jag tar tjänstledigt?

En sammanfattande planbeskrivning ger arbetsgivare skydd mot stämningar

På affärssidan bör arbetsgivare se till att deras SPD täcker allt det borde. Utan någon SPD eller en otillräcklig SPD utsätter arbetsgivare sig för stämningar från anställda. En SPD som följer ERISAs riktlinjer och tydligt anger undantag och begränsningar kommer att skydda företaget mot eventuella rättsliga åtgärder.

SPD bör ange vad som definierar en anställd som har rätt till olika förmåner och om sådana anställda inkluderar oberoende entreprenörer,. tillfälligt anställda, makar, inhemska partners och barn.

Särskilda överväganden

Dessutom, om 10 % eller fler av dina anställda talar ett annat språk än engelska, måste du också publicera din SPD på dessa andra språk. Att anlita en advokat som förstår ERISA-lagstiftningen för att granska SPD innan du distribuerar den kan hjälpa till att säkerställa att dokumentet är fullständigt, grundligt, korrekt och följer statliga och federala lagar. Det kan ta månader att skapa en SPD från början till slut. Om du ser till att dina anställda lätt kan förstå det kommer att minska klagomål, stämningar och frågor till personalresurser från förvirrade anställda.

Arbetsgivare kan ändra de förmåner de erbjuder med jämna mellanrum. När detta händer måste arbetsgivaren meddela alla anställda skriftligen genom att ge dem en reviderad SPD eller en sammanfattning av väsentliga ändringar som förklarar ändringarna i SPD. Företaget måste distribuera meddelandet inom 60 dagar från det att ändringen träder i kraft om den minskar täckningen eller förmånerna. Om ändringarna inte minskar täckningen eller förmånerna ska meddelandet distribueras inom 210 dagar efter utgången av det planår då ändringen trädde i kraft.

Höjdpunkter

• Planen måste besvara specifika frågor som planens namn, planens IRS-tilldelade nummer, arbetsgivarens namn och adress och ett uttalande om hälso- och ansvarsrättigheter.

– Planen beskriver programfördelarna och hur planen fungerar.

• Anställda måste få en sammanfattande planbeskrivning (SPD) från sina arbetsgivare.