Roth 401 (k)
Che cos'è un Roth 401(k)?
Il termine Roth 401(k) si riferisce a un conto di risparmio pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro che viene finanziato utilizzando dollari al netto delle tasse. Ciò significa che l'imposta sul reddito viene pagata immediatamente sui guadagni che il dipendente detrae da ogni busta paga e deposita sul conto. I prelievi dal conto sono esentasse al momento del pensionamento. Questo tipo di piano è diverso da un tradizionale piano 401 (k),. che è finanziato con denaro al lordo delle imposte. In questo caso, le trattenute sulle buste paga escono dal reddito lordo del dipendente e le tasse sono dovute solo quando il denaro viene prelevato dal conto.
Come funziona Roth 401(k)s
Gli investitori hanno molte opzioni quando si tratta di risparmiare per la pensione. Uno dei modi più comuni per mettere da parte i soldi è attraverso piani sponsorizzati dal datore di lavoro come il 401 (k). La partecipazione è volontaria e coloro che vi partecipano accettano detrazioni automatiche sulla busta paga che vengono trasferite su un apposito conto pensionistico. Alcuni datori di lavoro associano persino i contributi dei dipendenti fino a un determinato importo.
Esistono diverse varietà di 401 (k) s. L'opzione Roth 401 (k) è diventata disponibile all'inizio del 2006, mentre la tradizionale 401 (k) è in circolazione dal 1978. Entrambi sono stati autorizzati dal Congresso come piani pensionistici agevolati dalle tasse per incoraggiare i dipendenti a risparmiare verso il pensionamento.
I loro vantaggi fiscali sono diversi:
Un tradizionale 401 (k) riduce il reddito lordo del dipendente per l'anno, offrendo loro un'agevolazione fiscale istantanea oltre a un veicolo di risparmio pensionistico. Il dipendente dovrà pagare l' imposta sul reddito regolare su ogni prelievo effettuato durante il pensionamento.
Il Roth 401(k) richiede che l'imposta sul reddito sia pagata immediatamente, quindi il reddito netto reale del dipendente viene ridotto dell'importo destinato al risparmio. Ma non saranno dovute ulteriori tasse sui prelievi né dei contributi né degli utili maturati negli anni.
Roth 401(k)s è soggetto a limiti contributivi basati sull'età dell'individuo. Questi limiti vengono adeguati ogni anno per l'inflazione e rilasciati dall'Internal Revenue Service (IRS). Il limite di contribuzione per gli individui nel 2021 è di $ 19.500 all'anno e $ 20.500 nel 2022. Gli individui di età pari o superiore a 50 anni possono contribuire con ulteriori $ 6.500 come contributo di recupero. A differenza di altri piani, non esiste un limite di reddito per partecipare.
Considerazioni speciali
I prelievi di eventuali contributi e guadagni non sono tassati purché il ritiro sia una distribuzione qualificata,. il che significa che devono essere soddisfatti determinati criteri:
Il conto Roth 401(k) deve essere detenuto da almeno cinque anni.
Il recesso deve essere avvenuto per invalidità , in occasione o dopo il decesso del titolare del conto, o quando un titolare del conto raggiunge almeno l'età di 59½ anni.
Le distribuzioni sono richieste per le persone che hanno almeno 72 anni (70½ prima del 1 gennaio 2020) a meno che l'individuo non sia ancora impiegato presso l'azienda che detiene il 401 (k) e non sia un proprietario del 5% (o più) del azienda che sponsorizza il piano. La prima distribuzione minima richiesta (RMD) deve essere presa il 1 aprile dopo che il titolare del conto compie 72 anni. Tieni presente che le persone possono prelevare più del RMD.
I Roth 401(k)s non sono disponibili in tutti i regimi pensionistici sponsorizzati dall'azienda. Quando lo sono, il 43% dei risparmiatori opta per il Roth rispetto a un tradizionale 401 (k). È più probabile che i millennial contribuiscano a un Roth 401(k) rispetto ai Gen Xer o ai baby boomer.
A differenza di un Roth 401(k), un Roth IRA non è soggetto alle distribuzioni minime richieste .
Vantaggi e svantaggi di Roth 401(k)s
Un Roth 401 (k) può offrire il massimo vantaggio per i dipendenti attualmente in una fascia fiscale bassa che si aspettano di passare a una più alta dopo il pensionamento. I contributi versati a un Roth 401(k) sono tassati con l' aliquota fiscale inferiore. Le distribuzioni sono esentasse in pensione, il che lo rende il più grande vantaggio singolo. Non importa quanto il conto cresca nel corso degli anni, quel denaro è ancora esente dalle imposte sul reddito dopo il pensionamento del titolare del conto.
Il rovescio della medaglia è un dolore finanziario un po' più immediato. Poiché i contributi a un tradizionale 401 (k) non vengono tassati immediatamente (ma riducono effettivamente l'importo del reddito lordo), l'impatto sulla retribuzione da portare a casa è ridotto e l'agevolazione fiscale per l'anno è massimizzata. Ma non esiste un accordo del genere con un Roth 401 (k). Ciò significa che sei a corto di denaro (ma ancora tassato) per i depositi che fai nell'anno in cui li fai.
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Roth 401(k) contro altri conti pensionistici
Come notato sopra, gli account Roth 401 (k) sono piani sponsorizzati dal datore di lavoro che aiutano le persone a pianificare la pensione. Ma non è l'unica opzione disponibile per gli investitori.
401(k) Piani
Come il suo equivalente Roth, il tradizionale 401(k) è un piano sponsorizzato dal datore di lavoro. Ciò significa che non puoi configurarne uno da solo. Il denaro viene prelevato dalla busta paga tramite detrazioni automatiche e trasferito su un conto speciale. Il denaro viene quindi investito in una serie di fondi comuni di investimento a tua scelta.
L'IRS stabilisce limiti su quanto si contribuisce al piano ogni anno. Questa cifra viene rettificata annualmente per l'inflazione:
I contributi dei dipendenti non possono superare $ 19.500 all'anno nel 2021 e $ 20.500 all'anno per il 2022 per le persone sotto i 50 anni.
Quelli di età pari o superiore a 50 anni possono fornire un contributo di recupero di $ 6.500 all'anno nel 2021 e nel 2022.
I datori di lavoro possono anche contribuire ai piani dei propri dipendenti. Il limite combinato per i contributi datore di lavoro-dipendente è limitato a $ 58.000 o al 100% della retribuzione dei dipendenti. Se viene effettuato il contributo di recupero, tale limite aumenta a $ 64.500.
Questo piano è un piano a contribuzione definita, il che significa che i contributi che fai determinano il saldo del conto e il rendimento del tuo conto. I contributi vengono effettuati utilizzando dollari al lordo delle imposte, il che riduce l'importo dell'imposta sul reddito da pagare. I prelievi effettuati durante il pensionamento sono soggetti all'imposta sul reddito.
Conti pensionistici individuali (IRA)
Se non hai la possibilità di investire in un piano sponsorizzato dal datore di lavoro, potresti prendere in considerazione un conto pensionistico individuale (IRA). Questo tipo di account può essere aperto da chiunque tramite un istituto finanziario o una società di investimento, il che significa che chiunque abbia guadagnato un reddito ne ha diritto.
Puoi investire in una varietà di investimenti nell'ambito di un IRA, inclusi azioni, obbligazioni, fondi negoziati in borsa (ETF), fondi comuni di investimento e fondi di investimento immobiliare (REIT). Proprio come il 401 (k), sono disponibili diversi tipi di opzioni IRA:
IRA tradizionale: I contributi versati a un IRA tradizionale sono deducibili dalle tasse,. diminuendo così il reddito imponibile. I prelievi effettuati durante il pensionamento sono tassati alla normale aliquota dell'imposta sul reddito. Per il 2021 e il 2022, puoi contribuire con $ 6.000 solo se hai meno di 50 anni. Puoi versare un contributo aggiuntivo di $ 1.000 all'anno se hai più di 50 anni.
Roth IRA: I contributi versati a un Roth IRA vengono effettuati utilizzando dollari al netto delle tasse. Ciò significa che non puoi utilizzarli per ridurre il tuo reddito imponibile. I limiti sono gli stessi degli IRA tradizionali. Tutti i prelievi effettuati durante il pensionamento sono esentasse. Gli IRA Roth non richiedono di prendere distribuzioni minime o del tutto. Puoi lasciare i soldi nel tuo account se scegli di farlo. Sarai colpito con una penalità di prelievo anticipato del 10% se prelevi denaro prima dei 59 anni e mezzo.
Puoi anche scegliere un SEP IRA o un SIMPLE IRA se sei un lavoratore autonomo o lavori per una piccola impresa.
403(b) Piani
Questi piani sono proprio come il 401 (k) ma sono sponsorizzati dai datori di lavoro per le persone che lavorano nelle scuole e in altre organizzazioni esenti da tasse. Ciò include insegnanti, professori, ecclesiastici, medici, infermieri, impiegati governativi e bibliotecari.
I partecipanti accettano regolari detrazioni salariali. Gli individui possono anche beneficiare di contributi aggiuntivi da parte del datore di lavoro se forniscono 403(b)s. Questi piani hanno gli stessi limiti di contributo dei normali piani 401(k), il che significa che se ne hai uno, puoi contribuire con un massimo di $ 19.500 nel 2021 e $ 20.500 nel 2022 se hai meno di 50 anni. Le persone con più di 50 anni possono dare un contributo aggiuntivo di $ 6.500 all'anno.
Mette in risalto
Devi prendere almeno le distribuzioni minime richieste dopo aver compiuto 72 anni.
Si applicano sanzioni se si effettuano prelievi prima dei 59 anni e mezzo o se si è in possesso del conto da meno di cinque anni.
I contributi versati a Roth 401(k) sono tassati, ma i guadagni e i prelievi effettuati dopo il pensionamento sono esentasse.
Un Roth 401(K) è un tipo di piano di risparmio previdenziale sponsorizzato dal datore di lavoro.
I limiti di contribuzione sono adeguati annualmente per l'inflazione e annunciati ogni anno dall'IRS.
FAQ
Puoi perdere soldi con un Roth 401(k)?
Puoi perdere denaro in qualsiasi investimento se il mercato crolla. Detto questo, la maggior parte dei datori di lavoro offre una scelta di fondi, comprese opzioni a rischio molto basso come i fondi di titoli di stato. Puoi mescolare e abbinare le scelte per raggiungere il livello di rischio che ti senti a tuo agio. Puoi anche perdere denaro in un Roth 401 (k) se infrangi le regole e prendi le prime distribuzioni. Se stai pensando di prelevare dei soldi in anticipo, consulta l'amministratore del fondo per scoprire se potresti dover una sanzione fiscale.
Un Roth 401(k) è migliore di un tradizionale 401(k)?
Le tue circostanze personali possono aiutare a rispondere a questa domanda. Il Roth 401 (k) è generalmente un affare migliore perché paghi solo le tasse sul reddito sui tuoi contributi. Ciò consente ai tuoi guadagni di crescere esentasse ed effettuare prelievi senza pagare le imposte sul reddito. Se sei a corto di liquidità ora, questa opzione avrà un impatto più pesante sul tuo reddito annuale attuale. I contributi a un tradizionale 401 (k) sono esenti da imposte ma devi pagare le tasse sui tuoi prelievi. Quindi, se prevedi di essere in una fascia fiscale inferiore dopo il pensionamento, l'agevolazione fiscale immediata di un tradizionale 401 (k) potrebbe essere più utile.
Quali sono i criteri per i prelievi Roth 401(k)?
Un prelievo è considerato una distribuzione qualificata solo se hai tenuto il conto per almeno cinque anni e hai 59 anni e mezzo a meno che tu non sia disabilitato o il titolare del conto muoia. Devi effettuare le distribuzioni minime richieste se hai almeno 72 anni anni a meno che tu non lavori ancora per l'azienda che detiene il 401 (k) e non abbia almeno una quota di proprietà del 5% nell'azienda che sponsorizza il piano.
Come funzionano i piani Roth 401(k)?
I piani Roth 401 (k) sono disponibili solo tramite un datore di lavoro, il che significa che non puoi crearne uno da solo. I contributi vengono effettuati utilizzando dollari al netto delle tasse attraverso detrazioni sulla busta paga. I contributi crescono esentasse nel tuo account. Anche i prelievi sono esenti da imposte purché tu abbia tenuto il conto per almeno cinque anni e tu abbia almeno 59 anni e mezzo. La distribuzione minima richiesta va presa per chi compie 72 anni.
