バーゼル合意

##バーゼル合意とは何ですか？

バーゼル銀行監督委員会（BCBS）によって設定された一連の3つの連続した銀行規制協定（バーゼルI、II、およびIII）です。

資本リスク、市場リスク、およびオペレーショナルリスクに関する推奨事項を提供します。この協定により、金融機関は予期せぬ損失を吸収するのに十分な資本を確保することができます。

##バーゼル合意を理解する

バーゼル合意は、1980年代から数年にわたって開発されました。 BCBSは、銀行監督問題に関する加盟国間の定期的な協力のためのフォーラムとして1974年に設立されました。 BCBSは、当初の目的を「監督のノウハウと世界中の銀行監督の質を向上させることによる金融の安定」の強化と説明しています。その後、BCBSは、銀行と銀行システムの自己資本比率の監視と確保に注意を向けました。

バーゼルIの合意は、当初、 G10諸国の中央銀行によって組織されました。中央銀行は、最近崩壊したブレトンウッズ体制に代わる新しい国際金融構造の構築に取り組んでいました。

国際決済銀行（BIS）の事務所に本部を置いているため、会議は「バーゼル合意」と名付けられています。加盟国には、オーストラリア、アルゼンチン、ベルギー、カナダ、ブラジル、中国、フランス、香港、イタリア、ドイツ、インドネシア、インド、韓国、米国、英国、ルクセンブルグ、日本、メキシコ、ロシア、サウジアラビア、スイスが含まれます。、スウェーデン、オランダ、シンガポール、南アフリカ、トルコ、スペイン。

##バーゼルI

バーゼルIとして知られる最初のバーゼル合意は1988年に発行され、金融機関の自己資本比率に焦点を当てていました。自己資本比率リスク（予期せぬ損失が金融機関に損害を与えるリスク）は、金融機関の資産を0％、10％、20％、50％、100％の5つのリスクカテゴリーに分類します。

バーゼルIの下では、国際的に事業を展開する銀行は、リスク加重資産の少なくとも8％に等しい資本（ Tier1およびTier2 ）を維持する必要があります。これにより、銀行は義務を果たすために一定額の資本を保有することが保証されます。

たとえば、銀行のリスク加重資産が1億ドルの場合、少なくとも800万ドルの資本を維持する必要があります。ティア1資本は銀行の最も流動的で主要な資金源であり、ティア2資本には流動性の低いハイブリッド資本商品、貸倒引当金、再評価準備金、および非公開準備金が含まれます。

##バーゼルII

改訂された資本フレームワークと呼ばれるが、バーゼルIIとしてよく知られている2番目のバーゼル合意は、元の合意の更新として機能しました。最低限の自己資本要件、金融機関の自己資本比率と内部評価プロセスの監督上のレビュー、市場規律を強化し、監督上のレビューを含む健全な銀行業務を促進するための手段としての開示の効果的な使用という3つの主要分野に焦点を当てました。これらを合わせて、これらの重点分野は3つの柱として知られています。

バーゼルIIは、銀行の適格な規制資本を2つの層から3つの層に分割しました。ティアが高いほど、銀行がそれに含めることができる劣後証券は少なくなります。各ティアは、総規制資本の特定の最小パーセンテージである必要があり、規制資本比率の計算で分子として使用されます。

新しいTier3資本は、取引活動から生じる市場リスク、商品リスク、および外貨リスクをサポートするために多くの銀行が保有する三次資本として定義されています。 Tier 3の資本には、Tier1およびTier2の資本よりも多様な負債が含まれていますが、どちらよりも質がはるかに低くなっています。バーゼルIII協定の下で、Tier3資本はその後取り消されました。

##バーゼルIII

2008年のリーマン・ブラザーズの崩壊とそれに続く金融危機を受けて、BCBSはアコードを更新および強化することを決定しました。 BCBSは、崩壊の理由として、不十分なガバナンスとリスク管理、不適切なインセンティブ構造、および過度にレバレッジされた銀行業界を考慮しました。 2010年11月、資本および流動性改革パッケージの全体的な設計に関して合意に達しました。この合意は現在、バーゼルIIIとして知られています。

バーゼルIIIは、追加の要件と保護手段とともに3つの柱の続きです。たとえば、バーゼルIIIは、銀行に最低額の普通株式と最低流動性比率を要求しています。バーゼルIIIには、アコードが「システム上重要な銀行」と呼ぶもの、または「大きすぎて潰せない」と見なされる金融機関に関する追加要件も含まれています。そうすることで、Tier3の資本に関する考慮事項がなくなりました。

バーゼルIIIの改革は、統合されたバーゼルフレームワークに統合されました。このフレームワークは、バーゼル銀行監督委員会の現在および今後のすべての基準で構成されています。バーゼルIIIティア1が実施され、委員会の27か国のうち1か国を除くすべての国が2021年6月に開催されたバーゼルIII監視演習に参加しました。 1月の％ 1、2023年、5％の年次ステップで上昇し、2028年1月から72.5％レベルで完全に段階的に導入されます。これらの2023年以降の措置は、バーゼル3.1またはバーゼルIVと呼ばれています。

##ハイライト

-バーゼル合意は、グローバル銀行の自己資本要件とリスク測定を確立した一連の3つの国際銀行規制会議に言及しています。

-最新の合意であるバーゼルIIIは、2010年11月に合意されました。バーゼルIIIは、銀行に最低額の普通株式と最低流動性比率を要求しています。

-この協定は、金融機関がその義務を果たし、予期しない損失を吸収するのに十分な資本を維持することを保証するように設計されています。