따라잡기 기여

따라잡기 기부란 무엇입니까?

캐치업 기여금은 50세 이상의 사람들이 401(k) 계정 및 개인 퇴직 계좌 (IRA)에 추가로 기여하도록 허용하는 일종의 퇴직 저축 기여금입니다. 따라잡기 기부가 이루어지면 총 기부금은 표준 기부 한도보다 커집니다.

년 경제 성장 및 세금 경감 조정법 (EGTRRA)은 캐치업 기여금 조항을 신설하여 고령 근로자가 퇴직을 위해 더 많은 소득을 적립할 수 있도록 했습니다.

따라잡기 기여 작동 방식

원래 EGTRRA에 따른 적립금 적립은 2010년 말에 만료될 예정이었습니다. 그러나 2006년 연금 보호법에 따라 적립 적립금 및 기타 연금 관련 조항이 영구적으로 변경되었습니다.

• 2021년과 2022년 IRA에 대한 연간 기여 한도는 연간 $6,000이며, 50세 이상 근로자의 캐치업 기여 한도는 $1,000로 유지됩니다.

401(k),. 403(b),. 대부분 의 457 계획 또는 연방 정부의 Thrift Savings Plan 에 참여하는 50세 이상 근로자 의 경우 2021년 및 2022년 캐치업 비율은 $6,500입니다.

• 2021년 연간 기부금 한도는 $19,500, 2022년 기부 한도는 $20,500입니다.

• SIMPLE 401(k) 플랜의 경우 2021년과 2022년 캐치업 기여금은 $3,000입니다.

7조 3천억 달러

2021년 6월 30일 현재 401(k) 계획에서 근로자가 저축한 금액.

캐치업 기여금 및 퇴직 계획의 일반 역학

근로자는 인기 있는 직원 후원 401(k)를 포함하여 다양한 퇴직 계획에 후속 기여를 할 수 있습니다. 직원 후원 계획이 없는 사람들은 전통적인 IRA 또는 Roth IRA 에 기부할 수 있습니다. 다른 옵션에는 SIMPLE IRA 및 단순화된 직원 연금 (SEP)이 있습니다. 이러한 퇴직 계획 중 하나를 갖고 일찍 기여를 시작하는 것이 중요하므로 나중에 추가 기여를 할 필요가 없습니다.

Investment Company Institute에 따르면 2021년 6월 30일 기준 약 6천만 명의 활성 401(k) 참가자가 7조 3천억 달러의 퇴직 자산을 보유하고 있습니다. 역사적으로 401(k) 플랜은 높은 수수료와 제한된 옵션으로 인해 비판을 받아 왔습니다. 그러나 최근 몇 년간의 개혁은 직원들에게 이익이 되었습니다.

캐치업 기여금을 제공하는 것 외에도 평균 계획은 직원 선호도에 따라 위험과 보상의 균형을 유지하는 약 24가지의 다양한 투자 옵션을 제공합니다. 많은 펀드 비용과 관리 수수료가 동일하거나 심지어 감소하여 더 많은 근로자가 401(k) 옵션을 사용할 수 있습니다. 교육 및 공개 이니셔티브를 통해 401(k)s에 대한 보다 광범위한 이해는 참여를 계속 높일 것입니다.

401(k) 플랜이 세전 자금으로 자금을 조달하는 반면(향후 인출 시 세금이 부과됨) Roth 401(k) 는 세후 자금으로 자금을 조달하는 고용주 후원 퇴직 계좌의 또 다른 유형입니다. . Roth 401(k)는 은퇴 시의 세금 상황 및 기타 요인에 따라 몇 가지 이점이 있습니다.

하이라이트

• 2021년과 2022년에 이러한 근로자는 표준 기여 한도인 $6,000 외에 IRA에 추가로 $1,000를 기부할 수 있습니다.

• 만 50세 이상 근로자는 캐치업이 허용됩니다.

• 401(k) 참가자의 경우 캐치업 기부 한도는 2021년 연간 기부 한도 $19,500, 2022년 기부 한도 $20,500 외에 2021년과 2022년에 $6,500입니다.