Wkład uzupełniający
Co to jest wk艂ad uzupe艂niaj膮cy?
Sk艂adka wyr贸wnawcza jest rodzajem sk艂adki na oszcz臋dno艣ci emerytalne, kt贸ra umo偶liwia osobom w wieku 50 lat lub starszym wnoszenie dodatkowych sk艂adek na konta 401(k) i indywidualne konta emerytalne (IRA). Po wniesieniu wk艂adu wyr贸wnawczego ca艂kowity wk艂ad b臋dzie wi臋kszy ni偶 standardowy limit wk艂adu.
Ustawa o wzro艣cie gospodarczym i godzeniu ulg podatkowych z 2001 r. (EGTRRA) stworzy艂a rezerw臋 na sk艂adki wyr贸wnawcze, umo偶liwiaj膮c w ten spos贸b starszym pracownikom od艂o偶enie wi臋kszych zarobk贸w na emerytur臋.
Jak dzia艂aj膮 sk艂adki wyr贸wnawcze
Pierwotnie sk艂adki wyr贸wnawcze w ramach EGTRRA mia艂y wygasn膮膰 z ko艅cem 2010 r. Jednak ustawa o ochronie emerytur z 2006 r . utrwali艂a sk艂adki wyr贸wnawcze i inne rezerwy emerytalne.
W latach 2021 i 2022 limit rocznych sk艂adek na IRA wynosi 6000 USD rocznie, podczas gdy limit sk艂adek wyr贸wnawczych dla pracownik贸w w wieku 50 lat i starszych pozostaje na poziomie 1000 USD.
W przypadku pracownik贸w w wieku 50 lat i starszych, kt贸rzy uczestnicz膮 w planach 401(k),. 403(b),. wi臋kszo艣ci 457 lub w planie oszcz臋dno艣ciowym rz膮du federalnego , stawka nadrabiania zaleg艂o艣ci wynosi 6500 USD w latach 2021 i 2022.
W 2021 r. roczne sk艂adki s膮 ograniczone do 19 500 USD, a w 2022 r. Limit wp艂at wynosi 20 500 USD.
W przypadku plan贸w SIMPLE 401(k) sk艂adka wyr贸wnawcza wynosi 3000 USD na lata 2021 i 2022.
7,3 biliona dolar贸w
Ile pracownik贸w zaoszcz臋dzili w planach 401(k) na dzie艅 30 czerwca 2021 r.
Sk艂adki wyr贸wnawcze i og贸lna mechanika plan贸w emerytalnych
Pracownicy mog膮 wp艂aca膰 sk艂adki wyr贸wnawcze do r贸偶nych plan贸w emerytalnych, w tym popularnego sponsorowanego przez pracownik贸w 401(k). Ci, kt贸rzy nie maj膮 planu sponsorowanego przez pracownik贸w, mog膮 przyczyni膰 si臋 do tradycyjnego IRA lub Roth IRA. Inne opcje obejmuj膮 SIMPLE IRA i uproszczon膮 emerytur臋 pracownicz膮 (SEP). Niezb臋dne jest posiadanie jednego z tych plan贸w emerytalnych i wczesne rozpocz臋cie wp艂acania sk艂adek, wi臋c nie ma potrzeby wp艂acania sk艂adek wyr贸wnawczych w p贸藕niejszym 偶yciu.
Wed艂ug Instytutu Firm Inwestycyjnych oko艂o 60 milion贸w aktywnych uczestnik贸w 401(k) posiada艂o na dzie艅 30 czerwca 2021 r. aktywa emerytalne o warto艣ci 7,3 biliona dolar贸w. W przesz艂o艣ci plany 401(k) by艂y krytykowane za wysokie op艂aty i ograniczone opcje. Jednak reformy w ostatnich latach przynios艂y korzy艣ci pracownikom.
Opr贸cz oferowania sk艂adek wyr贸wnawczych, przeci臋tny plan oferuje oko艂o dw贸ch tuzin贸w r贸偶nych opcji inwestycyjnych, kt贸re r贸wnowa偶膮 ryzyko i wynagrodzenie, zgodnie z preferencjami pracownika. Wiele wydatk贸w zwi膮zanych z funduszami i op艂atami za zarz膮dzanie utrzyma艂o si臋 na poziomie lub nawet spad艂o, czyni膮c opcj臋 401(k) wykonaln膮 dla wi臋kszej liczby pracownik贸w. Szersze zrozumienie 401(k)s, poprzez inicjatywy edukacyjne i informacyjne, b臋dzie nadal zwi臋ksza膰 uczestnictwo.
Podczas gdy plan 401 (k) jest finansowany z dolar贸w przed opodatkowaniem (co skutkuje podatkiem od wyp艂at w przysz艂o艣ci), Roth 401 (k) to inny rodzaj konta emerytalnego sponsorowanego przez pracodawc臋, kt贸ry jest finansowany z pieni臋dzy po opodatkowaniu . Roth 401(k) ma kilka zalet, w zale偶no艣ci od sytuacji podatkowej na emeryturze i innych czynnik贸w.
Przegl膮d najwa偶niejszych wydarze艅
W latach 2021 i 2022 pracownicy ci mog膮 wp艂aci膰 dodatkowe 1000 USD do IRA, opr贸cz standardowego limitu wp艂aty 6000 USD.
Nadrabianie zaleg艂o艣ci jest dozwolone dla pracownik贸w w wieku 50 lat i starszych.
W przypadku 401(k) uczestnik贸w limit wk艂adu wyr贸wnawczego wynosi 6500 USD na 2021 i 2022 r., opr贸cz rocznego limitu wp艂aty 19 500 USD na 2021 r. i limitu wp艂aty 20 500 USD na 2022 r.
