Contributo di recupero
Che cos'è un contributo di recupero?
Un contributo di recupero è un tipo di contributo di risparmio pensionistico che consente alle persone di età pari o superiore a 50 anni di versare contributi aggiuntivi su conti 401 (k) e conti pensionistici individuali (IRA). Quando viene versato un contributo di recupero, il contributo totale sarà maggiore del limite di contribuzione standard.
L' Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act del 2001 (EGTRRA) ha creato la disposizione del contributo di recupero, consentendo così ai lavoratori più anziani di mettere da parte più guadagni per la pensione.
Come funzionano i contributi di recupero
Inizialmente, i contributi di recupero ai sensi dell'EGTRRA dovevano scadere alla fine del 2010. Tuttavia, la legge sulla protezione delle pensioni del 2006 ha reso permanenti i contributi di recupero e altre disposizioni relative alla pensione.
Per il 2021 e il 2022, il limite sui contributi annuali a un'IRA è di $ 6.000 all'anno, mentre il limite di contribuzione di recupero per i lavoratori di età pari o superiore a 50 anni rimane a $ 1.000.
Per i lavoratori di età pari o superiore a 50 anni che partecipano a un piano 401(k),. 403(b),. alla maggior parte dei 457 o al piano di risparmio economico del governo federale , il tasso di recupero è di $ 6.500 per il 2021 e il 2022.
Per il 2021, i contributi annuali sono limitati a $ 19.500 e per il 2022 il limite di contributo è di $ 20.500.
Per i piani SIMPLE 401(k), il contributo di recupero è di $ 3.000 per il 2021 e il 2022.
$ 7,3 trilioni
Quanto hanno risparmiato i lavoratori nei piani 401(k) al 30 giugno 2021.
Contributi di recupero e meccanica generale dei piani pensionistici
I lavoratori possono apportare contributi di recupero a una varietà di piani pensionistici, incluso il popolare 401 (k) sponsorizzato dai dipendenti. Coloro che non hanno un piano sponsorizzato dai dipendenti possono contribuire a un IRA tradizionale o Roth IRA. Altre opzioni includono l' IRA SEMPLICE e la Pensione semplificata per i dipendenti (SEP). È essenziale avere uno di questi piani pensionistici e iniziare a contribuire in anticipo, quindi non è necessario versare contributi di recupero più avanti nella vita.
Secondo l'Investment Company Institute, circa 60 milioni di partecipanti attivi 401 (k) detenevano $ 7,3 trilioni di asset pensionistici al 30 giugno 2021. Storicamente, i piani 401 (k) sono stati criticati per le loro commissioni elevate e le opzioni limitate. Tuttavia, le riforme degli ultimi anni hanno avvantaggiato i dipendenti.
Oltre a offrire contributi di recupero, il piano medio offre circa due dozzine di diverse opzioni di investimento che bilanciano rischio e rendimento, in base alle preferenze dei dipendenti. Molte spese di fondi e commissioni di gestione sono rimaste invariate o addirittura diminuite, rendendo l'opzione 401 (k) fattibile per più lavoratori. Una comprensione più diffusa di 401(k)s, attraverso iniziative di educazione e divulgazione, continuerà a promuovere la partecipazione.
Mentre il piano 401 (k) è finanziato con dollari al lordo delle tasse (con conseguente prelievo fiscale sui prelievi lungo la strada), un Roth 401 (k) è un altro tipo di conto pensionistico sponsorizzato dal datore di lavoro finanziato con denaro al netto delle tasse . Il Roth 401(k) ha diversi vantaggi, a seconda della situazione fiscale al momento della pensione e di altri fattori.
Mette in risalto
Per il 2021 e il 2022, questi lavoratori possono contribuire con ulteriori $ 1.000 a un'IRA, oltre al limite di contribuzione standard di $ 6.000.
Il recupero è consentito per i lavoratori di età pari o superiore a 50 anni.
Per 401(k) partecipanti, il limite di contributo per il recupero è di $ 6.500 per il 2021 e il 2022, in aggiunta al limite di contributo annuale di $ 19.500 per il 2021 e al limite di contributo di $ 20.500 per il 2022.
