로스 401(k)

Roth 401(k)란 무엇입니까?

Roth 401(k)라는 용어는 세후 달러를 사용하여 자금을 조달 하는 고용주 후원 퇴직 저축 계좌를 나타냅니다. 즉, 직원이 각 급여에서 공제하고 계정에 입금한 소득에 대해 소득세가 즉시 지급됩니다. 계좌에서 인출 하면 은퇴 시 세금이 면제 됩니다. 이 유형의 계획은 세전 자금으로 자금을 조달 하는 기존의 401(k) 계획과 다릅니다. 이 경우 급여 공제는 직원의 총 소득에서 나오며 세금은 해당 금액이 계정에서 인출될 때만 부과됩니다.

Roth 401(k)의 작동 원리

투자자들은 은퇴를 위한 저축과 관련하여 많은 선택권을 가지고 있습니다. 돈을 따로 모아두는 가장 일반적인 방법 중 하나는 401(k)와 같은 고용주가 후원하는 플랜을 이용하는 것입니다. 참여는 자발적이며 참여하는 사람은 특별 퇴직 계좌로 이체되는 자동 급여 공제에 동의합니다. 일부 고용주는 직원 기여금을 일정 금액까지 매칭하기도 합니다.

401(k)에는 여러 종류가 있습니다. Roth 401(k) 옵션은 2006년 초부터 사용할 수 있게 되었으며 전통적인 401(k) 옵션은 1978년부터 사용되었습니다. 두 옵션 모두 직원들이 은퇴를 대비하여 저축하도록 장려하기 위해 세제 혜택이 있는 은퇴 플랜으로 의회에서 승인했습니다.

세금 혜택이 다릅니다.

• 전통적인 401(k)는 직원의 연간 총 소득 을 줄여 퇴직 저축 수단과 함께 즉각적인 세금 감면을 제공합니다. 직원은 퇴직하는 동안 인출할 때마다 일반 소득세 를 납부해야 합니다.

• Roth 401(k)는 소득세를 즉시 납부해야 하므로 직원의 실질 순이익 은 저축에 할당된 금액만큼 감소합니다. 그러나 기여금이나 수년간 벌어들인 이익의 인출에 대해서는 더 이상의 세금이 부과되지 않습니다.

Roth 401(k)s는 개인의 연령에 따라 기여 한도가 적용됩니다. 이 한도는 인플레이션에 따라 매년 조정되며 국세청(IRS)에서 발표 합니다. 2021년 개인의 기부 한도는 연간 $19,500, 2022년 $20,500입니다. 50세 이상 개인은 추가 기부금으로 $6,500를 기부할 수 있습니다. 다른 플랜과 달리 소득 제한이 없습니다.

특별 고려 사항

적격 분배 인 한 과세되지 않습니다 . 이는 특정 기준을 충족해야 함을 의미합니다.

• Roth 401(k) 계정은 최소 5년 동안 보유되어야 합니다.

• 인출은 장애로 인해 계정 소유자가 사망한 후 또는 계정 소유자가 59½세 이상에 도달했을 때 발생해야 합니다.

개인이 401(k)를 보유하고 있고 5%(또는 그 이상) 소유자가 아닌 회사에 계속 고용되어 있지 않는 한 최소 72세(2020년 1월 1일 이전에는 70½) 이상인 사람들에 대해 분배가 필요합니다. 계획을 후원하는 사업. 첫 번째 필수 최소 분배금 (RMD)은 계좌 소유자가 72세가 된 후 4월 1일에 이루어져야 합니다. 개인은 RMD보다 더 많이 인출할 수 있음을 명심하십시오.

Roth 401(k)는 회사가 후원하는 모든 퇴직 제도에서 사용할 수 있는 것은 아닙니다. 그럴 때 저축자의 43%는 전통적인 401(k)보다 Roth를 선택합니다. 밀레니얼 세대는 X 세대 나 베이비붐 세대 보다 Roth 401(k)에 기여할 가능성이 더 큽니다 .

Roth 401(k)와 달리 Roth IRA는 필요한 최소 분배 대상이 아닙니다 .

Roth 401(k)s의 장점과 단점

Roth 401(k)는 현재 낮은 세율 계층 에 있는 직원 이 퇴직 후 더 높은 계층으로 이동할 것으로 예상하는 직원에게 가장 큰 혜택을 줄 수 있습니다. Roth 401(k)에 대한 기부는 더 낮은 세율로 과세됩니다. 분배금은 퇴직 시 면세되므로 가장 큰 단일 이점입니다. 계정이 몇 년에 걸쳐 얼마나 성장했는지에 상관없이 그 돈은 계정 소유자가 은퇴한 후에도 소득세에서 면제됩니다.

단점은 조금 더 즉각적인 재정적 고통입니다. 전통적인 401(k)에 대한 기여금은 즉시 과세되지 않기 때문에(그러나 총 소득 금액을 효과적으로 감소), 가정 급여에 대한 영향이 줄어들고 해당 연도의 세금 감면이 최대화됩니다. 그러나 Roth 401(k)에는 그런 거래가 없습니다. 이것은 당신이 당신이 그것을 만드는 해에 당신이 그것에 대해 당신이 만든 (그러나 여전히 세금이 부과되는) 당신이 돈을 지불하지 않는다는 것을 의미합니다.

TTT

Roth 401(k) 대 기타 퇴직 계좌

위에서 언급했듯이 Roth 401(k) 계정은 퇴직 계획을 세우는 데 도움이 되는 고용주 후원 플랜입니다. 그러나 투자자가 선택할 수 있는 유일한 옵션은 아닙니다.

401(k) 계획

Roth에 상응하는 것과 마찬가지로 전통적인 401(k)는 고용주가 후원하는 플랜입니다. 즉, 사용자가 직접 설정할 수 없습니다. 자동 공제를 통해 급여에서 돈을 빼서 특별 계좌로 이체합니다. 그 돈은 당신이 선택한 일련의 뮤추얼 펀드 에 투자됩니다.

IRS는 매년 플랜에 기여하는 금액에 대한 한도를 설정합니다. 이 수치는 인플레이션에 따라 매년 조정됩니다.

• 직원 기여금은 2021년에 연간 $19,500, 50세 미만인 사람의 경우 2022년에 연간 $20,500를 초과할 수 없습니다.

• 50세 이상은 2021년과 2022년에 연간 $6,500 의 캐치업 기여금 을 낼 수 있습니다.

고용주는 직원의 계획에 기여할 수도 있습니다. 고용주-직원 기여금의 합한 한도는 $58,000 또는 직원 보상의 100%로 제한됩니다. 따라잡기 기부가 이루어지면 그 한도는 $64,500로 증가합니다.

이 계획은 확정기여 계획이며, 이는 귀하가 기여한 금액이 계정 잔액과 계정 실적을 결정함을 의미합니다. 기부는 세전 달러 를 사용하여 이루어지며,. 이는 귀하가 지불하는 소득세 금액을 줄입니다. 퇴직 중 인출한 경우에는 소득세가 부과됩니다.

개인 은퇴 계좌(IRA)

고용주가 후원하는 플랜에 투자할 수 있는 옵션이 없다면 개인 은퇴 계좌 (IRA)를 고려할 수 있습니다. 이러한 종류의 계좌는 금융기관이나 투자회사를 통해 누구나 개설할 수 있습니다. 즉, 소득이 있는 사람이라면 누구나 개설할 수 있습니다.

상장지수펀드 (ETF), 뮤추얼펀드, 부동산투자신탁 (REITs) 등 IRA에 따라 다양한 투자에 투자할 수 있습니다 . 401(k)와 마찬가지로 여러 유형의 IRA 옵션을 사용할 수 있습니다.

• 전통 IRA: 기존 IRA에 대한 기부금은 세금 공제 대상이므로 과세 소득이 감소합니다. 퇴직 중 인출한 금액은 일반 소득세율로 과세됩니다. 2021년과 2022년에는 50세 미만인 경우에만 $6,000만 기부할 수 있습니다. 50세 이상인 경우 추가로 연간 $1,000 캐치업 기부를 할 수 있습니다.

• Roth IRA: Roth IRA에 대한 기부금은 세후 달러를 사용하여 이루어집니다. 즉, 과세 대상 소득을 줄이는 데 사용할 수 없습니다. 한도는 기존 IRA와 동일합니다. 퇴직 중 인출하는 모든 금액은 면세됩니다. Roth IRA는 최소 분배금을 요구하거나 전혀 요구하지 않습니다. 당신이 그렇게 하기로 선택한다면 당신은 당신의 계좌에 돈을 남길 수 있습니다. 59½세 이전에 돈을 인출 하면 10% 조기 인출 벌금이 부과됩니다.

자영업자이거나 소규모 사업체에서 일하는 경우 SEP IRA 또는 SIMPLE IRA 를 선택할 수도 있습니다 .

403(b) 계획

면세 기관 에서 일하는 개인을 위해 고용주가 후원 합니다. 여기에는 교사, 교수, 성직자, 의사, 간호사, 공무원 및 사서가 포함됩니다.

참가자는 정기적인 급여 공제에 동의합니다. 개인은 또한 403(b)s 를 제공하는 경우 고용주의 추가 기여로부터 혜택을 받을 수 있습니다 . 이 플랜은 일반 401(k) 플랜과 동일한 기여 한도를 가지고 있습니다. 즉, 하나가 있는 경우 2021년에 최대 $19,500, 50세 미만인 경우 2022년에 $20,500까지 기부할 수 있습니다. 50세 이상의 사람들은 추가로 기부할 수 있습니다 연간 $6,500.

하이라이트

• 72세가 된 후에는 최소한 필요한 최소 분배를 받아야 합니다.

• 59.5세가 되기 전에 인출하거나 계좌를 보유한 기간이 5년 미만인 경우 벌금이 부과됩니다.

• Roth 401(k)에 대한 기부금은 과세되지만 퇴직 후의 소득 및 인출은 비과세됩니다.

• Roth 401(K)는 고용주가 후원하는 퇴직 저축 플랜의 일종입니다.

• 기여 한도는 매년 인플레이션에 따라 조정되며 IRS에서 매년 발표합니다.

자주하는 질문

Roth 401(k)에서 돈을 잃을 수 있습니까?

시장이 침체되면 모든 투자에서 돈을 잃을 수 있습니다. 즉, 대부분의 고용주는 국채 펀드와 같은 매우 위험이 낮은 옵션을 포함하여 펀드를 선택할 수 있습니다. 선택을 혼합하여 선택하여 편안하게 감수할 수 있는 위험 수준에 도달할 수 있습니다. 규칙을 위반하고 조기 분배를 취하면 Roth 401(k)에서 손실을 입을 수도 있습니다. 조기에 돈을 인출하는 것을 고려하고 있다면 펀드 관리자에게 과태료 부과 여부를 확인하십시오.

Roth 401(k)가 기존 401(k)보다 낫습니까?

당신의 개인적인 상황이 그 질문에 답하는 데 도움이 될 수 있습니다. Roth 401(k)는 기여금에 대해서만 소득세를 납부하기 때문에 일반적으로 더 나은 거래입니다. 이를 통해 소득이 세금 없이 증가하고 소득세를 내지 않고 인출할 수 있습니다. 지금 현금이 부족하다면 이 옵션은 현재 연간 소득에 더 큰 타격을 줄 것입니다. 전통적인 401(k)에 대한 기부는 면세이지만 인출에 대해 세금을 지불해야 합니다. 따라서 은퇴 후 더 낮은 세금 범위에 들어갈 것으로 예상되는 경우 기존 401(k)의 즉각적인 세금 감면이 더 유용할 수 있습니다.

Roth 401(k) 인출 기준은 무엇입니까?

인출은 귀하가 5년 이상 계좌를 보유하고 있고 59½세 이상인 경우에만 적격 분배로 간주됩니다. 단, 장애가 있거나 계좌 소유자가 사망하지 않는 한입니다. 72세 이상인 경우 필요한 최소 분배를 해야 합니다. 단, 401(k)를 보유하고 있는 회사에서 계속 일하고 있고 그 계획을 후원하는 사업체에 대해 최소 5%의 소유권 지분이 없는 경우는 예외입니다.

Roth 401(k) 계획은 어떻게 작동합니까?

Roth 401(k) 플랜은 고용주를 통해서만 사용할 수 있으므로 스스로 설정할 수 없습니다. 급여 공제를 통해 세후 달러를 사용하여 기부가 이루어집니다. 기부금은 귀하의 계정에서 세금 없이 증가합니다. 인출은 또한 최소 5년 동안 계좌를 보유하고 최소 59½인 경우 면세됩니다. 72세가 되는 사람들은 필요한 최소 분배를 받아야 합니다.