Ikappbidrag

Vad är ett ikappbidrag?

En catch-up-bidrag är en typ av pensionssparbidrag som tillåter personer som är 50 år eller äldre att göra ytterligare bidrag till 401(k) -konton och individuella pensionskonton (IRA). När ett ikappbidrag lämnas blir det totala bidraget större än schablonbidragsgränsen.

The Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act från 2001 (EGTRRA) skapade inhämtningsavgiftsbestämmelsen, vilket gjorde det möjligt för äldre arbetstagare att avsätta mer inkomster för pensionering.

Så fungerar inhämtningsbidrag

Ursprungligen var återhämtningsavgifterna enligt EGTRRA planerade att löpa ut i slutet av 2010. Pensionsskyddslagen från 2006 gjorde dock återhämtningsavgifter och andra pensionsrelaterade avsättningar permanenta.

• För 2021 och 2022 är gränsen för årliga bidrag till en IRA $6 000 per år, medan gränsen för återhämtningsbidrag för arbetare 50 år och äldre förblir på $1 000.

• För arbetare 50 och äldre som deltar i en 401(k),. 403(b),. de flesta 457-planer eller den federala regeringens sparplan för sparsamhet, är återhämtningsgraden $6 500 för 2021 och 2022.

• För 2021 är årliga bidrag begränsade till 19 500 USD och för 2022 är bidragsgränsen 20 500 USD.

• För SIMPLE 401(k)-planer är återhämtningsbidraget $3 000 för 2021 och 2022.

7,3 biljoner dollar

Hur mycket arbetare hade sparat i 401(k)-planer den 30 juni 2021.

Inhämtningsbidrag och allmänna mekanik för pensionsplaner

Arbetare kan ge ikappbidrag till en mängd olika pensionsplaner, inklusive den populära medarbetarsponsrade 401(k). De som inte har en anställd-sponsrad plan kan bidra till en traditionell IRA eller Roth IRA. Andra alternativ inkluderar SIMPLE IRA och Sim plified Employee Pension (SEP). Det är viktigt att ha en av dessa pensionsplaner och börja bidra tidigt, så det finns inget behov av att göra ikappbidrag senare i livet.

Cirka 60 miljoner aktiva 401(k)-deltagare hade 7,3 biljoner dollar i pensionstillgångar den 30 juni 2021 enligt Investment Company Institute. Historiskt har 401(k)-planer kritiserats för sina höga avgifter och begränsade alternativ. De senaste årens reformer har dock gynnat de anställda.

Förutom att erbjuda återhämtningsbidrag erbjuder den genomsnittliga planen cirka två dussin olika investeringsalternativ som balanserar risk och belöning, enligt de anställdas preferenser. Många fondkostnader och förvaltningsavgifter har hållit sig på samma nivå eller till och med minskat, vilket gör alternativet 401(k) möjligt för fler arbetare. En mer utbredd förståelse av 401(k)s, genom utbildning och avslöjande initiativ, kommer att fortsätta att öka deltagandet.

Medan 401(k)-planen finansieras med dollar före skatt (vilket resulterar i en skatteavgift på uttag på vägen), är en Roth 401(k) en annan typ av arbetsgivarsponsrat pensionskonto som finansieras med pengar efter skatt. . Roth 401(k) har flera fördelar, beroende på din skattesituation vid pensionering och andra faktorer.

Höjdpunkter

– För 2021 och 2022 kan dessa arbetare bidra med ytterligare 1 000 USD till en IRA, utöver standardbidragsgränsen på 6 000 USD.

• Ikapp är tillåtna för arbetare som är 50 år och äldre.

• För 401(k)-deltagare är bidragsgränsen $6 500 för 2021 och 2022, utöver den årliga bidragsgränsen på $19 500 för 2021 och bidragsgränsen på $20 500 för 2022.