Contribuição de atualização
O que é uma contribuição de atualização?
Uma contribuição de recuperação é um tipo de contribuição de poupança de aposentadoria que permite que pessoas com 50 anos ou mais façam contribuições adicionais para contas 401(k) e contas individuais de aposentadoria (IRAs). Quando uma contribuição de recuperação é feita, a contribuição total serÔ maior do que o limite de contribuição padrão.
A Lei de Reconciliação do Crescimento EconĆ“mico e AlĆvio Fiscal de 2001 (EGTRRA) criou a provisĆ£o de contribuição de recuperação, permitindo assim que os trabalhadores mais velhos reservem mais ganhos para a aposentadoria.
Como funcionam as contribuições de atualização
Originalmente, as contribuições de recuperação sob EGTRRA estavam programadas para expirar no final de 2010. No entanto, a Lei de Proteção de Pensões de 2006 tornou permanentes as contribuições de recuperação e outras disposições relacionadas a pensões.
Para 2021 e 2022, o limite de contribuições anuais para um IRA é de US$ 6.000 por ano, enquanto o limite de contribuição para trabalhadores com 50 anos ou mais permanece em US$ 1.000.
Para trabalhadores com 50 anos ou mais que participam de um 401(k),. 403(b),. a maioria dos planos 457 ou do Thrift Savings Plan do governo federal , a taxa de recuperação é de US$ 6.500 para 2021 e 2022.
Para 2021, as contribuições anuais são limitadas a US$ 19.500 e, para 2022, o limite de contribuição é de US$ 20.500.
Para planos SIMPLE 401(k), a contribuição de atualização é de US$ 3.000 para 2021 e 2022.
$ 7,3 trilhƵes
Quanto os trabalhadores economizaram nos planos 401(k) em 30 de junho de 2021.
Contribuições de Recuperação e Mecânica Geral dos Planos de Aposentadoria
Os trabalhadores podem fazer contribuições de recuperação para uma variedade de planos de aposentadoria, incluindo o popular 401(k) patrocinado por funcionÔrios. Aqueles que não têm um plano patrocinado por funcionÔrios podem contribuir para um IRA tradicional ou Roth IRA. Outras opções incluem o IRA SIMPLES e a Previdência Simplificada do Empregado (SEP). à essencial ter um desses planos de aposentadoria e começar a contribuir cedo, para que não haja necessidade de fazer contribuições de recuperação mais tarde na vida.
Cerca de 60 milhões de participantes ativos do 401(k) detinham US$ 7,3 trilhões em ativos de aposentadoria em 30 de junho de 2021, de acordo com o Investment Company Institute. Historicamente, os planos 401(k) foram criticados por suas altas taxas e opções limitadas. No entanto, as reformas nos últimos anos beneficiaram os funcionÔrios.
AlĆ©m de oferecer contribuiƧƵes de recuperação, o plano mĆ©dio oferece aproximadamente duas dĆŗzias de opƧƵes de investimento diferentes que equilibram risco e recompensa, de acordo com a preferĆŖncia do funcionĆ”rio. Muitas despesas de fundos e taxas de administração permaneceram estĆ”veis ou atĆ© diminuĆram, tornando a opção 401(k) viĆ”vel para mais trabalhadores. Uma compreensĆ£o mais ampla dos 401(k)s, por meio de iniciativas de educação e divulgação, continuarĆ” a aumentar a participação.
Enquanto o plano 401(k) é financiado com dólares antes dos impostos (resultando em uma cobrança de impostos sobre saques no futuro), um Roth 401(k) é outro tipo de conta de aposentadoria patrocinada pelo empregador que é financiada com dinheiro após os impostos . O Roth 401(k) tem vÔrias vantagens, dependendo da sua situação fiscal na aposentadoria e outros fatores.
Destaques
Para 2021 e 2022, esses trabalhadores podem contribuir com US$ 1.000 adicionais para um IRA, além do limite de contribuição padrão de US$ 6.000.
Catch-ups são permitidos para trabalhadores com 50 anos ou mais.
Para participantes 401(k), o limite de contribuição de atualização é de US$ 6.500 para 2021 e 2022, além do limite de contribuição anual de US$ 19.500 para 2021 e o limite de contribuição de US$ 20.500 para 2022.