종량제 연금 제도

종량제 연금이란 무엇입니까?

종량제 연금 플랜은 플랜 수혜자가 정기적으로 급여에서 특정 금액을 공제하거나 원하는 금액을 일시불로 기부함으로써 플랜 수혜자가 원하는 금액을 결정하는 퇴직 제도입니다. 종량제 연금 계획 은 401(k)와 유사합니다. 직원은 다양한 투자 옵션 중에서 선택하고 더 위험한 펀드에 투자하여 더 높은 수익을 원하는지 아니면 안정적인 수익을 제공하는 더 안전한 펀드에 투자할지 결정할 수 있습니다 .

이것은 연금이 미래의 수혜자가 아니라 고용주에 의해 자금이 조달되는 완전 기금 연금 계획 또는 확정 급여 계획과 대조됩니다. 종량제 연금 계획은 때때로 "선입금 연금 계획 " 이라고 합니다.

종량제 연금 제도의 작동 원리

개별 회사와 정부 모두 종량제 연금을 설정할 수 있습니다. 종량제 요소가 있는 정부 운영 계획의 가장 잘 알려진 예 중 하나는 캐나다 연금 계획 (CPP) 입니다.

당신이 일하는 회사가 종량제 연금 계획을 제공한다면, 당신은 당신의 급여에서 얼마나 많은 돈을 공제하고 미래의 연금 혜택을 위해 투자할지 결정하게 될 것입니다. 플랜의 조건에 따라 각 급여 기간에 일정 금액을 인출하거나 일시불로 기부할 수 있습니다. 이는 401(k) 와 같은 확정기여형 플랜 이 자금을 조달하는 방식과 유사합니다.

의 수혜자 가 퇴직 연령에 도달하면 연금을 일시금으로 받거나 평생 연금으로 받는 것을 선택할 수 있습니다. 수혜자의 생명.

그러나 개별 참여자가 행사하는 통제 수준은 계획의 구조와 계획이 비공개 또는 공개적으로 실행되는지 여부에 따라 다릅니다. 정부가 운영하는 종량제 연금 계획은 "기여금"이라는 단어를 사용하여 신탁 기금에 들어가는 돈을 설명할 수 있지만 일반적으로 이러한 기여금은 정해진 세율을 기준으로 하며 근로자나 고용주 모두 플랜에 얼마를 지불할지 여부 또는 금액에 대한 선택권이 있습니다. 이와 대조적으로 개인 종량제 연금은 일반적으로 가입자에게 더 큰 유연성을 제공합니다.

퇴직 시 연금을 일시금으로 받을지 또는 평생 매달 납입할지 선택할 수 있습니다.

특별 고려 사항

정부가 운영하는 종량제 연금 시스템이 직면한 주요 문제 중 하나는 고유한 정치적 위험입니다. 이러한 계획은 전통적으로 4년 이하의 짧은 계획 기간(종량제 연금 시스템이 요구하는 것보다 훨씬 짧은 기간)으로 인해 제한을 받을 수 있는 정치인의 결정에 따릅니다. 종량제 연금 시스템도 인구 통계학적 및 경제적 불확실성으로 인해 주기적으로 조정해야 하는 경향이 있습니다. 종종 이러한 조정은 종량제 기부자와 수혜자의 최상의 장기적 이익을 고려하지 않을 수 있는 재량 입법을 통해 이루어져야 합니다.

정부가 제공하는 종량제 연금 계획은 일반적으로 지불 측면에서도 많은 옵션을 제공하지 않습니다. 일반적으로 수혜자들은 은퇴한 것으로 간주되는 시점에 대해 듣고 은퇴 시 지급금을 받는 방법에 대해 몇 가지 선택만 제공합니다.

반면에 사적연금은 일반적으로 수혜자가 퇴직 시 일시금 또는 평생 월 소득을 선택할 수 있습니다. 일시불을 선택하면 플랜 관리자가 귀하 또는 귀하가 지정한 금융 기관에서 귀하의 전체 연금 금액에 대한 수표를 삭감합니다. 귀하는 완전한 통제를 가정하고 은퇴 자산을 직접 관리할 책임이 있습니다. 월별 지급을 선택하면 관리자는 연금 자산을 사용하여 월 소득을 지급하고 시간이 지남에 따라 계속 이자를 받을 수 있는 평생 연금 계약을 구매할 것입니다.

##하이라이트

• 401(k) 계획 및 기타 확정기여형 퇴직 계획은 종량제 연금과 유사한 방식으로 자금을 조달합니다.

• 종량제 연금 계획은 완전 기금 또는 확정 급여 계획과 달리 퇴직 시 수령할 금액을 보장하지 않습니다.

• 종량제 연금 계획은 개인이 근로 소득의 일부로 자신의 퇴직 저축 계좌에 자금을 조달해야 합니다.