Piano pensionistico a consumo
Che cos'è un piano pensionistico con pagamento in base al consumo?
Un piano pensionistico a ripartizione è un regime pensionistico in cui i beneficiari del piano decidono quanto vogliono contribuire, facendo detrarre regolarmente l'importo specificato dalla busta paga o versando l'importo desiderato in un'unica soluzione. Un piano pensionistico con pagamento in base al consumo è simile a un 401 (k). Il dipendente può scegliere tra le varie opzioni di investimento e decidere se desidera un rendimento più elevato investendo in un fondo più rischioso o in un fondo più sicuro che fornisce rendimenti costanti .
Ciò è in contrasto con i piani pensionistici interamente finanziati,. o piani a benefici definiti, in cui la pensione è finanziata dal datore di lavoro piuttosto che dai suoi futuri beneficiari. I piani pensionistici con pagamento in base al consumo sono talvolta indicati come "piani pensionistici prefinanziati " .
Come funzionano i piani pensionistici con pagamento in base al consumo
Sia le singole società che i governi possono istituire pensioni con pagamento in base al consumo. Uno degli esempi più noti di un piano gestito dal governo con elementi di pagamento in base al consumo è il Canada Pension Plan (CPP).
Se l'azienda per cui lavori offre un piano pensionistico con pagamento in base al consumo, probabilmente sarai tu a decidere quanti soldi desideri detrarre dalla busta paga e investire per i tuoi futuri benefici pensionistici. A seconda dei termini del piano, puoi prelevare una determinata somma di denaro per ogni periodo di paga o versare l'importo in un'unica soluzione. Questo è simile a come vengono finanziati i piani a contribuzione definita, come un 401(k).
Quando il beneficiario di un piano pensionistico aziendale a ripartizione raggiunge l'età pensionabile, può spesso scegliere di ricevere i propri benefici in un'unica soluzione o come rendita vitalizia, dove i benefici saranno pagati mensilmente per il resto della vita del beneficiario.
Tuttavia, il livello di controllo esercitato dai singoli partecipanti dipende dalla struttura del piano e dal fatto che il piano sia gestito privatamente o pubblicamente. I piani pensionistici a ripartizione gestiti dai governi possono usare la parola "contributo" per descrivere il denaro che va nel fondo fiduciario, ma di solito questi contributi si basano su un'aliquota fiscale fissa e né i lavoratori né i loro datori di lavoro possono hanno la possibilità di scegliere se o quanto pagare nel piano. Le pensioni private a ripartizione, al contrario, offrono generalmente ai partecipanti una maggiore flessibilità .
Al momento del pensionamento, puoi scegliere di percepire la pensione in un'unica soluzione o di rate mensili a vita.
Considerazioni speciali
Uno dei principali problemi che devono affrontare i sistemi pensionistici a ripartizione gestiti dal governo sono i rischi politici intrinseci. Tali piani sono soggetti alle decisioni prese dai politici, che possono essere limitati dai loro orizzonti di pianificazione tradizionalmente brevi, spesso di quattro anni o meno, un orizzonte temporale molto più breve di quanto potrebbe richiedere un sistema pensionistico a ripartizione. Anche i sistemi pensionistici a ripartizione tendono a necessitare di adeguamenti periodici a causa dell'incertezza demografica ed economica. Spesso, tali adeguamenti devono essere effettuati attraverso una legislazione discrezionale, che potrebbe non tenere conto dei migliori interessi a lungo termine dei contributori e dei beneficiari con pagamento in base al consumo.
I piani pensionistici con pagamento in base al consumo forniti dal governo di solito non offrono molte opzioni nemmeno sul lato dei pagamenti. In generale, ai beneficiari viene detto quando sono considerati pensionati e vengono fornite solo poche scelte su come ricevere i pagamenti in pensione.
Le pensioni private, invece, normalmente consentono al beneficiario di scegliere una distribuzione in capitale o un reddito mensile vitalizio al momento del pensionamento. Se scegli un pagamento in un'unica soluzione, l'amministratore del piano taglia a te, o a un istituto finanziario da te designato, un assegno per l'intero importo della pensione. Assumete il controllo completo e siete quindi responsabili della gestione del vostro avere di vecchiaia. Se scegli un pagamento mensile, l'amministratore probabilmente utilizzerà il tuo patrimonio pensionistico per acquistare un contratto di rendita vitalizia che ti pagherà un reddito mensile e potrebbe continuare a guadagnare interessi nel tempo.
Mette in risalto
I piani 401(k) e altri piani pensionistici a contribuzione definita sono finanziati in modo simile alle pensioni a ripartizione.
I piani pensionistici con pagamento in base al consumo, a differenza dei piani a capitalizzazione completa oa benefici definiti, non garantiscono l'importo che riceverai al momento del pensionamento.
Un piano pensionistico con pagamento in base al consumo richiede alle persone di finanziare i propri conti di risparmio pensionistico con una parte del reddito guadagnato.
