Umlagefinanzierter Pensionsplan

Was ist ein umlagefinanzierter Pensionsplan?

Ein umlagefinanzierter Pensionsplan ist eine Altersvorsorgeregelung, bei der die Begünstigten entscheiden, wie viel sie einzahlen möchten, indem sie entweder den festgelegten Betrag regelmäßig von ihrem Gehaltsscheck abziehen lassen oder den gewünschten Betrag in einer Summe einzahlen. Ein umlagefinanzierter Pensionsplan ähnelt einem 401(k). Der Mitarbeiter kann zwischen den verschiedenen Anlagemöglichkeiten wählen und entscheiden, ob er eine höhere Rendite wünscht, indem er in einen riskanteren Fonds investiert oder in einen sichereren Fonds, der eine stabile Rendite abwirft .

Dies steht im Gegensatz zu vollständig kapitalgedeckten Pensionsplänen oder leistungsorientierten Plänen, bei denen die Rente vom Arbeitgeber und nicht von den zukünftigen Begünstigten finanziert wird. Umlagefinanzierte Pensionspläne werden manchmal auch als „vorfinanzierte Pensionspläne “ bezeichnet

So funktionieren umlagefinanzierte Pensionspläne

Sowohl einzelne Unternehmen als auch Regierungen können umlagefinanzierte Renten einrichten. Eines der bekanntesten Beispiele für einen staatlich geführten Plan mit umlagefinanzierten Elementen ist der Canada Pension Plan (CPP).

Wenn das Unternehmen, für das Sie arbeiten, einen umlagefinanzierten Pensionsplan anbietet, können Sie wahrscheinlich entscheiden, wie viel Geld Sie von Ihrem Gehaltsscheck abziehen und in Ihre zukünftigen Pensionsleistungen investieren möchten. Abhängig von den Bedingungen des Plans können Sie entweder einen festgelegten Geldbetrag in jeder Zahlungsperiode abrufen oder den Betrag in einer Summe einzahlen. Dies ähnelt der Finanzierung von beitragsorientierten Plänen, wie z. B. einem 401(k).

Wenn der Begünstigte eines umlagefinanzierten betrieblichen Altersvorsorgeplans das Rentenalter erreicht, kann er häufig wählen, ob er seine Leistungen entweder als Einmalbetrag oder als lebenslange Rente erhalten möchte, wobei die Leistungen für den Rest des Zeitraums monatlich ausgezahlt werden das Leben des Begünstigten.

Das Maß an Kontrolle, das von einzelnen Teilnehmern ausgeübt wird, hängt jedoch von der Struktur des Plans ab und davon, ob der Plan privat oder öffentlich betrieben wird. Umlagefinanzierte Rentenpläne, die von Regierungen betrieben werden, verwenden möglicherweise das Wort „Beitrag“, um das Geld zu beschreiben, das in den Treuhandfonds fließt, aber normalerweise basieren diese Beiträge auf einem festgelegten Steuersatz, und weder Arbeitnehmer noch ihre Arbeitgeber dürfen dies tun haben die Wahl, ob oder wie viel sie in den Plan einzahlen. Private Umlagerenten hingegen bieten ihren Versicherten in der Regel mehr Flexibilität.

Wenn Sie in Rente gehen, haben Sie die Wahl, Ihre Rente in Form einer einmaligen Kapitalzahlung oder lebenslang in monatlichen Zahlungen zu erhalten.

Besondere Überlegungen

Eines der Hauptprobleme staatlich geführter umlagefinanzierter Rentensysteme sind die inhärenten politischen Risiken. Solche Pläne unterliegen Entscheidungen von Politikern, die durch ihren traditionell kurzen Planungshorizont von oft vier Jahren oder weniger eingeschränkt sein können – ein Zeithorizont, der viel kürzer ist, als es ein umlagefinanziertes Rentensystem erfordern könnte. Auch umlagefinanzierte Rentensysteme erfordern aufgrund der demografischen und wirtschaftlichen Unsicherheit in der Regel regelmäßige Anpassungen. Häufig müssen diese Anpassungen durch Ermessensgesetzgebung vorgenommen werden, die möglicherweise nicht die besten langfristigen Interessen von umlagefinanzierten Beitragszahlern und Leistungsempfängern berücksichtigt.

Staatliche umlagefinanzierte Pensionspläne bieten in der Regel auch auf der Auszahlungsseite nicht viele Optionen. Im Allgemeinen wird den Leistungsempfängern mitgeteilt, wann sie als im Ruhestand gelten, und es werden ihnen nur wenige Möglichkeiten gegeben, wie sie ihre Zahlungen im Ruhestand erhalten möchten.

Bei privaten Renten hingegen kann der Begünstigte normalerweise entweder eine Kapitalausschüttung oder ein lebenslanges monatliches Einkommen im Ruhestand wählen. Wenn Sie sich für eine Einmalzahlung entscheiden, stellt Ihnen der Planverwalter – oder ein von Ihnen bestimmtes Finanzinstitut – einen Scheck über Ihren gesamten Rentenbetrag aus. Sie übernehmen die volle Kontrolle und sind anschliessend selbst für die Verwaltung Ihres Altersguthabens verantwortlich. Wenn Sie sich für eine monatliche Zahlung entscheiden, wird der Verwalter wahrscheinlich Ihr Rentenvermögen verwenden, um einen lebenslangen Rentenvertrag zu kaufen,. der Ihnen monatliches Einkommen zahlt und im Laufe der Zeit möglicherweise weiterhin Zinsen verdient.

Höhepunkte

• 401(k)-Pläne und andere beitragsorientierte Pensionspläne werden ähnlich finanziert wie umlagefinanzierte Renten.

• Umlagefinanzierte Pensionspläne garantieren im Gegensatz zu vollständig kapitalgedeckten oder leistungsorientierten Plänen nicht, wie viel Geld Sie im Ruhestand erhalten.

• Bei einem umlagefinanzierten Pensionsplan müssen Einzelpersonen ihre eigenen Altersvorsorgekonten mit einem Teil ihres Erwerbseinkommens finanzieren.