Пенсионный план с выплатой по мере использования

Что такое пенсионный план с выплатой по мере использования?

Пенсионный план с выплатой по мере использования — это пенсионное соглашение, при котором бенефициары плана решают, сколько они хотят внести, либо путем регулярного вычета указанной суммы из их зарплаты, либо путем внесения желаемой суммы единовременно. Пенсионный план с выплатой по мере использования аналогичен плану 401(k). Сотрудник может выбирать между различными вариантами инвестирования и решать, хочет ли он получить более высокую прибыль, инвестируя в более рискованный фонд или в более безопасный фонд, обеспечивающий стабильную прибыль .

Это отличается от полностью накопительных пенсионных планов или планов с установленными выплатами, где пенсия финансируется работодателем, а не ее будущими бенефициарами. Пенсионные планы с выплатой по мере использования иногда называют «предварительно накопительными пенсионными планами » .

Как работают пенсионные планы Pay-As-You-Go

Как отдельные компании, так и правительства могут устанавливать распределительные пенсии. Одним из самых известных примеров государственного плана, в котором есть элементы с выплатой по мере использования, является Канадский пенсионный план (CPP).

Если компания, в которой вы работаете, предлагает пенсионный план с выплатой по мере использования, вы, скорее всего, сами решаете, сколько денег вы хотите вычесть из своей зарплаты и инвестировать в свои будущие пенсионные пособия. В зависимости от условий плана, вы можете либо получать определенную сумму денег за каждый платежный период, либо вносить сумму единовременно. Это похоже на то , как финансируются планы с установленными взносами, такие как 401(k).

Когда бенефициар корпоративной распределительной пенсионной программы достигает пенсионного возраста, он часто может выбрать получение своих пособий либо в виде единовременной выплаты, либо в виде пожизненной ренты, при которой пособия будут выплачиваться ежемесячно до конца жизни. жизнь получателя.

Однако уровень контроля, осуществляемого отдельными участниками, зависит от структуры плана и от того, является ли план частным или публичным. Пенсионные планы с выплатой по мере использования, управляемые правительствами, могут использовать слово «взнос» для описания денег, которые идут в трастовый фонд, но обычно эти взносы основаны на установленной налоговой ставке, и ни работники, ни их работодатели не могут имеют любой выбор в отношении того, платить ли и сколько они в план. Частные распределительные пенсии, напротив, обычно предлагают своим участникам большую гибкость.

Когда вы выходите на пенсию, у вас может быть выбор: получать пенсию единовременно или ежемесячно пожизненно.

Особые соображения

Одной из основных проблем, с которыми сталкиваются государственные распределительные пенсионные системы, являются присущие им политические риски. Такие планы зависят от решений, принимаемых политиками, которые могут быть ограничены их традиционно коротким горизонтом планирования, часто четыре года или меньше — временной горизонт, который намного короче, чем может потребоваться пенсионной системе с выплатой по мере использования. Распределительные пенсионные системы также, как правило, нуждаются в периодической корректировке из-за демографической и экономической неопределенности. Зачастую такие корректировки должны осуществляться посредством дискреционного законодательства, которое может не учитывать наилучшие долгосрочные интересы вкладчиков и бенефициаров, выплачивающих по мере использования.

Государственные пенсионные планы с выплатой по мере использования обычно также не предлагают много вариантов выплат. Как правило, бенефициарам сообщается, когда они считаются пенсионерами, и предоставляется всего несколько вариантов получения выплат при выходе на пенсию.

Частные пенсии, с другой стороны, обычно позволяют получателю выбрать либо единовременное распределение, либо пожизненный ежемесячный доход после выхода на пенсию. Если вы выбираете единовременную выплату, администратор плана выписывает вам или указанному вами финансовому учреждению чек на всю сумму вашей пенсии. Вы берете на себя полный контроль, а затем сами несете ответственность за управление своими пенсионными активами. Если вы выберете ежемесячный платеж, администратор, скорее всего, будет использовать ваши пенсионные активы для покупки договора пожизненного аннуитета,. который будет выплачивать вам ежемесячный доход и может продолжать приносить проценты с течением времени.

Особенности

Планы 401(k) и другие пенсионные планы с установленными взносами финансируются аналогично распределительным пенсиям.
Пенсионные планы с выплатой по мере использования, в отличие от полностью накопительных планов или планов с установленными выплатами, не гарантируют, сколько денег вы получите при выходе на пенсию.
Пенсионный план с выплатой по мере использования требует, чтобы люди финансировали свои собственные пенсионные сберегательные счета за счет части своего заработанного дохода.