Fördelningsplan
Vad är en fördelningsplan?
En fördelningsplan är ett pensionsarrangemang där förmånstagarna bestämmer hur mycket de vill bidra med, antingen genom att det angivna beloppet regelbundet dras av från sin lönecheck eller genom att bidra med önskat belopp i en klumpsumma. En pay-as-you-go pensionsplan liknar en 401(k). Den anställde kan välja bland de olika investeringsalternativen och bestämma om de vill ha en högre avkastning genom att investera i en mer riskfylld fond eller en säkrare fond som ger jämn avkastning .
Detta till skillnad från fullt fonderade pensionsplaner,. eller förmånsbestämda planer, där pensionen finansieras av arbetsgivaren snarare än av dess framtida förmånstagare. Betala pensionsplaner kallas ibland för "förfinansierade pensionsplaner. "
Hur Pay-As-You-Go pensionsplaner fungerar
Både enskilda företag och regeringar kan inrätta fördelningspensioner. Ett av de mest kända exemplen på en regeringsdriven plan som har "pay-as-you-go"-element är Canada Pension Plan (CPP).
Om företaget du arbetar för erbjuder en fördelningsplan, kommer du sannolikt att få bestämma hur mycket pengar du vill dra av från din lönecheck och investera i dina framtida pensionsförmåner. Beroende på villkoren i planen kan du antingen få en bestämd summa pengar utdragen varje betalningsperiod eller bidra med beloppet i en klumpsumma. Detta liknar hur avgiftsbestämda planer, såsom en 401(k),. finansieras.
När förmånstagaren av en företagsfördelningsplan når pensionsåldern kan de ofta välja att få sina förmåner antingen i ett engångsbelopp eller som en livsvarig livränta, där förmånerna kommer att betalas ut månadsvis för resten av förmånstagarens liv.
Graden av kontroll som utövas av enskilda deltagare beror dock på planens struktur och om planen är privat eller offentligt driven. Pay-as-you-go pensionsplaner som drivs av regeringar kan använda ordet "avgift" för att beskriva pengarna som går till fonden, men vanligtvis är dessa avgifter baserade på en fast skattesats, och varken arbetare eller deras arbetsgivare får har något val om huruvida eller hur mycket de betalar in i planen. Privata fördelningspensioner erbjuder däremot i allmänhet sina deltagare större flexibilitet.
När du går i pension kan du välja att få din pension i ett engångsbelopp eller månatliga utbetalningar livet ut.
Särskilda överväganden
Ett av de största problemen som statligt styrda fördelningssystem står inför är deras inneboende politiska risker. Sådana planer är föremål för beslut som fattas av politiker, som kan vara begränsade av sina traditionellt korta planeringshorisonter, ofta på fyra år eller mindre – en tidshorisont som är mycket kortare än ett fördelningssystem kan kräva. Fördelningssystem tenderar också att behöva regelbundet anpassas på grund av demografisk och ekonomisk osäkerhet. Ofta måste dessa justeringar göras genom diskretionär lagstiftning, som kanske inte tar hänsyn till de bästa långsiktiga intressena för bidragsgivare och förmånstagare.
Statligt tillhandahållna fördelningsplaner erbjuder vanligtvis inte heller många alternativ på utbetalningssidan. I allmänhet får förmånstagare veta när de anses vara pensionerade och får bara några val om hur de ska få sina utbetalningar i pension.
Privata pensioner, å andra sidan, tillåter normalt förmånstagaren att välja antingen en klumpsumma eller en livstid månadsinkomst vid pensionering. Om du väljer en engångsbetalning, skär planadministratören dig – eller en finansiell institution du utser – en check för hela ditt pensionsbelopp. Du övertar fullständig kontroll och ansvarar sedan för att själv förvalta dina pensionstillgångar. Om du väljer en månatlig betalning kommer administratören sannolikt att använda dina pensionstillgångar för att köpa ett livsvarigt livräntakontrakt som kommer att betala dig månadsinkomst och som kan fortsätta att tjäna ränta över tiden.
Höjdpunkter
401(k)-planer och andra avgiftsbestämda pensionsplaner finansieras på ett sätt som liknar fördelningspensioner.
Fördelningsplaner, till skillnad från helt fonderade eller förmånsbestämda planer, garanterar inte hur mycket pengar du får vid pensioneringen.
En fördelningsplan kräver att individer finansierar sina egna pensionssparkonton med en del av sin förvärvsinkomst.
