خطة تقاعد الدفع عند الاستخدام
ما هي خطة تقاعد الدفع أولاً بأول؟
خطة معاش الدفع أولاً بأول هي ترتيب تقاعد حيث يقرر المستفيدون من الخطة مقدار ما يريدون المساهمة به ، إما عن طريق خصم المبلغ المحدد بانتظام من رواتبهم أو عن طريق المساهمة بالمبلغ المطلوب في مبلغ مقطوع. تشبه خطة معاش الدفع أولاً بأول خطة 401 (ك). يمكن للموظف الاختيار من بين خيارات الاستثمار المختلفة وتحديد ما إذا كان يريد عائدًا أعلى من خلال الاستثمار في صندوق أكثر خطورة أو صندوق أكثر أمانًا يوفر عوائد ثابتة .
هذا على عكس خطط المعاشات الممولة بالكامل ، أو خطط المزايا المحددة ، حيث يتم تمويل المعاش التقاعدي من قبل صاحب العمل بدلاً من المستفيدين المستقبليين. يشار أحيانًا إلى خطط معاشات الدفع أولاً بأول باسم "خطط معاشات التقاعد الممولة مسبقًا " .
كيف تعمل خطط تقاعد الدفع أولاً بأول
يمكن لكل من الشركات الفردية والحكومات إنشاء معاشات تقاعدية بنظام الدفع أولاً بأول. من أشهر الأمثلة على الخطة التي تديرها الحكومة والتي تتضمن عناصر الدفع أولاً بأول هي خطة المعاشات التقاعدية الكندية (CPP).
إذا كانت الشركة التي تعمل بها تقدم خطة معاشات تقاعدية مدفوعة الأجر ، فمن المحتمل أن تقرر مقدار الأموال التي ترغب في اقتطاعها من راتبك واستثمارها من أجل استحقاقات التقاعد المستقبلية. اعتمادًا على شروط الخطة ، يمكنك إما سحب مبلغ محدد من المال في كل فترة دفع أو المساهمة بمبلغ مقطوع. هذا مشابه لكيفية تمويل خطط المساهمات المحددة ، مثل 401 (k).
عندما يصل المستفيد من خطة معاش الشركات المدفوعة أولاً بأول إلى سن التقاعد ، فيمكنه في كثير من الأحيان اختيار الحصول على مزاياهم إما في صورة مبلغ مقطوع أو كمرتب سنوي مدى الحياة ، حيث يتم دفع المزايا شهريًا لبقية الفترة. حياة المستفيد.
ومع ذلك ، فإن مستوى التحكم الذي يمارسه المشاركون الأفراد يعتمد على هيكل الخطة وما إذا كانت الخطة تدار بشكل خاص أو عام. قد تستخدم خطط معاشات التقاعد المدفوعة أولاً بأول والتي تديرها الحكومات كلمة "مساهمة" لوصف الأموال التي تذهب إلى الصندوق الاستئماني ، ولكن عادةً ما تستند هذه المساهمات إلى معدل ضريبي محدد ، ولا يجوز للعمال أو أصحاب العمل. لديهم أي خيار بشأن ما إذا كانوا سيدفعون في الخطة أو مقدار المبلغ. على النقيض من ذلك ، فإن المعاشات التقاعدية الخاصة التي تدفع أولاً بأول توفر للمشاركين مرونة أكبر.
عندما تتقاعد ، قد يكون لديك خيار استلام معاشك التقاعدي في دفعة واحدة أو دفعات شهرية مدى الحياة.
إعتبارات خاصة
تتمثل إحدى المشكلات الرئيسية التي تواجهها أنظمة المعاشات التقاعدية التي تديرها الحكومة في المخاطر السياسية الكامنة فيها. تخضع مثل هذه الخطط لقرارات يتخذها السياسيون ، الذين قد تكون مقيدة بأفق تخطيطهم القصير تقليديًا ، والذي غالبًا ما يكون أربع سنوات أو أقل - وهو أفق زمني أقصر بكثير مما قد يتطلبه نظام المعاشات التقاعدية. تميل أنظمة معاشات الدفع أولاً بأول أيضًا إلى الحاجة إلى تعديلات دورية بسبب عدم اليقين الديموغرافي والاقتصادي. في كثير من الأحيان ، يجب إجراء هذه التعديلات من خلال التشريعات التقديرية ، والتي قد لا تأخذ في الاعتبار أفضل المصالح طويلة الأجل للمساهمين والمستفيدين الذين يدفعون أولاً بأول.
لا تقدم خطط المعاشات التقاعدية التي تقدمها الحكومة عادةً الكثير من الخيارات على جانب الدفع أيضًا. بشكل عام ، يتم إخبار المستفيدين عندما يعتبرون متقاعدين ويتم إعطاؤهم عددًا قليلاً من الخيارات حول كيفية تلقي مدفوعاتهم في التقاعد.
من ناحية أخرى ، تسمح المعاشات التقاعدية الخاصة للمستفيد باختيار إما توزيع مبلغ مقطوع أو دخل شهري مدى الحياة عند التقاعد. إذا اخترت دفع مبلغ مقطوع ، فإن مدير الخطة يقطع عليك - أو مؤسسة مالية تعينها - شيكًا لكامل مبلغ المعاش التقاعدي الخاص بك. أنت تتولى السيطرة الكاملة ومن ثم تكون مسؤولاً عن إدارة أصول التقاعد الخاصة بك بنفسك. إذا اخترت دفعة شهرية ، فمن المحتمل أن يستخدم المسؤول أصول معاش التقاعد لشراء عقد سنوي مدى الحياة سيدفع لك دخلاً شهريًا وقد يستمر في كسب الفائدة بمرور الوقت.
يسلط الضوء
يتم تمويل خطط 401 (ك) وغيرها من خطط التقاعد المحددة المساهمة بطريقة مشابهة لمعاشات الدفع أولاً بأول.
لا تضمن خطط معاشات التقاعد المدفوعة أولاً بأول ، على عكس الخطط الممولة بالكامل أو ذات المزايا المحددة ، مقدار الأموال التي ستحصل عليها عند التقاعد.
تتطلب خطة معاش الدفع أولاً بأول من الأفراد تمويل حسابات مدخرات التقاعد الخاصة بهم بجزء من دخلهم المكتسب.
