Plano de Previdência com Pagamento Conforme o Uso

O que é um plano de previdência de repartição?

Um plano de pensão pré-pago é um acordo de aposentadoria em que os beneficiários do plano decidem o quanto querem contribuir, deduzindo o valor especificado regularmente de seu contracheque ou contribuindo com o valor desejado de uma só vez. Um plano de pensão pré-pago é semelhante a um 401(k). O funcionário pode escolher entre as várias opções de investimento e decidir se deseja um retorno maior investindo em um fundo mais arriscado ou em um fundo mais seguro que ofereça retornos constantes .

Isso contrasta com os planos de pensão totalmente financiados,. ou planos de benefício definido, em que a pensão é financiada pelo empregador e não por seus futuros beneficiários. Os planos de pensão com pagamento conforme o uso são às vezes chamados de "planos de pensão pré-financiados " .

Como funcionam os planos de previdência de pagamento conforme o uso

Tanto as empresas individuais como os governos podem estabelecer pensões de repartição. Um dos exemplos mais conhecidos de um plano administrado pelo governo que tem elementos de pagamento conforme o uso é o Canada Pension Plan (CPP).

Se a empresa em que você trabalha oferece um plano de previdência de pagamento conforme o uso, você provavelmente decidirá quanto dinheiro deseja deduzir do seu salário e investir em seus futuros benefícios de pensão. Dependendo dos termos do plano, você pode ter uma quantia definida de dinheiro retirada de cada período de pagamento ou contribuir com o valor em uma quantia única. Isso é semelhante ao modo como os planos de contribuição definida, como um 401(k),. são financiados.

Quando o beneficiário de um plano previdenciário corporativo de repartição atinge a idade de aposentadoria, muitas vezes ele pode optar por receber seus benefícios de uma só vez ou como uma anuidade vitalícia, onde os benefícios serão pagos mensalmente pelo restante do período. vida do beneficiário.

No entanto, o nível de controle exercido por participantes individuais depende da estrutura do plano e se o plano é privado ou público. Planos de pensão de repartição administrados por governos podem usar a palavra "contribuição" para descrever o dinheiro que vai para o fundo fiduciário, mas geralmente essas contribuições são baseadas em uma taxa de imposto definida, e nem os trabalhadores nem seus empregadores podem têm qualquer escolha sobre se ou quanto eles pagam no plano. As pensões privadas de repartição, em contraste, geralmente oferecem aos seus participantes maior flexibilidade.

Ao se aposentar, você pode optar por receber sua pensão em uma única parcela ou pagamentos mensais vitalícios.

Considerações Especiais

Um dos principais problemas enfrentados pelos sistemas de pensão por repartição administrados pelo governo são seus riscos políticos inerentes. Esses planos estão sujeitos a decisões tomadas por políticos, que podem ser limitados por seus horizontes de planejamento tradicionalmente curtos, geralmente de quatro anos ou menos – um horizonte de tempo muito mais curto do que um sistema previdenciário de repartição pode exigir. Os sistemas previdenciários de repartição também tendem a precisar de ajustes periódicos devido à incerteza demográfica e econômica. Muitas vezes, esses ajustes devem ser feitos por meio de legislação discricionária, que pode não levar em consideração os melhores interesses de longo prazo dos contribuintes e beneficiários de repartição.

Os planos de previdência de pagamento conforme o uso fornecidos pelo governo geralmente também não oferecem muitas opções no lado do pagamento. Em geral, os beneficiários são informados quando são considerados aposentados e recebem apenas algumas opções sobre como receber seus pagamentos na aposentadoria.

A previdência privada, por outro lado, normalmente permite que o beneficiário eleja uma distribuição única ou uma renda mensal vitalícia na aposentadoria. Se você optar por um pagamento único, o administrador do plano cortará você - ou uma instituição financeira que você designar - um cheque para o valor total da sua pensão. Você assume o controle total e é responsável por gerenciar seus ativos de aposentadoria por conta própria. Se você optar por um pagamento mensal, o administrador provavelmente usará seus ativos de pensão para comprar um contrato de anuidade vitalícia que lhe pagará uma renda mensal e poderá continuar a ganhar juros ao longo do tempo.

##Destaques

• Os planos 401(k) e outros planos de aposentadoria de contribuição definida são financiados de maneira semelhante às pensões de repartição.

• Planos de pensão pré-pagos, ao contrário dos planos totalmente financiados ou de benefício definido, não garantem quanto dinheiro você receberá na aposentadoria.

• Um plano de pensão pré-pago exige que os indivíduos financiem suas próprias contas de poupança de aposentadoria com uma parte de sua renda auferida.