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적격 고등 교육 비용

적격 고등 교육 비용

์ ๊ฒฉ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๋น„์šฉ(QHEE)์ด๋ž€ ๋ฌด์—‡์ž…๋‹ˆ๊นŒ?

์ ๊ฒฉ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๋น„์šฉ ( QHEE )์ด๋ผ๋Š” ์šฉ์–ด๋Š” ๊ฐœ์ธ์ด ๋Œ€ํ•™, ๋Œ€ํ•™๊ต ๋˜๋Š” ๊ธฐํƒ€ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๊ธฐ๊ด€์— ๋‹ค๋‹ˆ๊ธฐ ์œ„ํ•ด ๋“ฑ๋ก๊ธˆ, ์ฑ…, ์ˆ˜์ˆ˜๋ฃŒ ๋ฐ ์šฉํ’ˆ๊ณผ ๊ฐ™์€ ๋น„์šฉ์œผ๋กœ ์ง€๋ถˆํ•˜๋Š” ๋ˆ์„ ๋งํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ์ด๋Ÿฌํ•œ ๋น„์šฉ์€ ํ•™์ƒ, ๋ฐฐ์šฐ์ž, ๋ถ€๋ชจ ๋˜๋Š” ์นœ๊ตฌ๋‚˜ ๋‹ค๋ฅธ ์นœ์ฒ™๊ณผ ๊ฐ™์€ ๋‹ค๋ฅธ ๋‹น์‚ฌ์ž๊ฐ€ ์ง€๋ถˆํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค. ๊ตญ์„ธ์ฒญ ( IRS )์€ ์ž๊ฒฉ์„ ๊ฐ–์ถ˜ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๋น„์šฉ๊ณผ ๊ด€๋ จํ•˜์—ฌ ๊ฐœ์ธ์—๊ฒŒ ์„ธ๊ธˆ ์ธ์„ผํ‹ฐ๋ธŒ๋ฅผ ์ œ๊ณตํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค.

์ ๊ฒฉ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๋น„์šฉ(QHEE) ์ดํ•ด

์ ๊ฒฉ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๋น„์šฉ์€ ์ธ๊ฐ€๋œ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๊ธฐ๊ด€์— ๋“ฑ๋กํ•œ ํ•™์ƒ์„ ์ถฉ๋‹นํ•˜๊ธฐ ์œ„ํ•ด ์ง€๋ถˆํ•œ ๊ธˆ์•ก์ž…๋‹ˆ๋‹ค. ์ด ๋ฒ”์ฃผ์—์„œ ๋‹ค๋ฃจ๋Š” ๋น„์šฉ์—๋Š” ์ˆ˜์—…๋ฃŒ, ์ฑ…, ์žฌ๋ฃŒ, ์šฉํ’ˆ(๋…ธํŠธ๋ถ ๋˜๋Š” ๋…ธํŠธ๋ถ ํฌํ•จ) ๋ฐ ํ•™์ƒ ํ™œ๋™๋น„์™€ ๊ฐ™์€ ๊ธฐํƒ€ ๊ด€๋ จ ๋น„์šฉ์ด ํฌํ•จ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ์ด๋Ÿฌํ•œ ๋น„์šฉ์€ ํ˜„๊ธˆ, ์ˆ˜ํ‘œ,. ์‹ ์šฉ ์นด๋“œ ๋˜๋Š” ๋Œ€์ถœ๊ธˆ์œผ๋กœ ์ง€๋ถˆํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค.

QHEE๋Š” ์ž๊ฒฉ์„ ๊ฐ–์ถ”๊ธฐ ์œ„ํ•ด ํ•™์ƒ ์ž์‹ , ๋ฐฐ์šฐ์ž, ๋ถ€๋ชจ, ๋‹ค๋ฅธ ์นœ์ฒ™ ๋˜๋Š” ์นœ๊ตฌ๊ฐ€ ์ง์ ‘ ์ง€๋ถˆํ•ด์•ผ ํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ์ด ๋น„์šฉ์€ ์ ๊ฒฉํ•œ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๊ธฐ๊ด€์— ์ง์ ‘ ์ง€๋ถˆํ•  ์ˆ˜๋„ ์žˆ๊ณ  ์ง€๋ถˆํ•˜์ง€ ์•Š์„ ์ˆ˜๋„ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค. ์ ๊ฒฉ ํ•™๊ต์—๋Š” ์‚ฌ๋ฆฝ, ๊ณต๋ฆฝ, ์˜๋ฆฌ ๋ฐ ๋น„์˜๋ฆฌ ๊ธฐ๊ด€์ด ํฌํ•จ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ๋ชจ๋“  ํ•™๊ต๋Š” ์„ธ๊ธˆ ๋ชฉ์ ์œผ๋กœ ํ•™์ƒ์—๊ฒŒ ์–‘์‹ 1098 -Tโ€”QHEE๋ฅผ ์œ„ํ•œ ๋“ฑ๋ก๊ธˆ ๋ช…์„ธ์„œ๋ฅผ ๋ณด๋ƒ…๋‹ˆ๋‹ค.

์œ„์—์„œ ์–ธ๊ธ‰ํ–ˆ๋“ฏ์ด QHEE๋Š” ์„ธ ๊ฐ€์ง€ ๊ฐ€๋Šฅํ•œ ๋ฐฉ๋ฒ• ์ค‘ ํ•˜๋‚˜๋กœ ๊ฐœ์ธ์—๊ฒŒ ์„ธ๊ธˆ ๊ฐ๋ฉด์„ ์ œ๊ณตํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค. ์—ฌ๊ธฐ์—๋Š” ๋‹ค์Œ์ด ํฌํ•จ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค.

๋ถ„๋ฐฐ๊ธˆ ์ด QHEE๋ฅผ ์ง€๋ถˆํ•˜๋Š” ๋ฐ ์‚ฌ์šฉ๋˜๋Š” ๊ฒฝ์šฐ 529 Plan ๋˜๋Š” Roth ๊ฐœ์ธ ํ‡ด์ง ๊ณ„์ขŒ (IRA) ์™€ ๊ฐ™์€ ๋ฉด์„ธ ๊ณ„์ •

์„ธ๊ธˆ ๋ณด๊ณ  ์— ๋Œ€ํ•œ QHEE ๊ณต์ œ

๊ณผ์„ธ ์—ฐ๋„ ์ค‘ ๋˜๋Š” ๋‹ค์Œ ๊ณผ์„ธ ์—ฐ๋„์˜ ์ฒซ 3๊ฐœ์›” ๋™์•ˆ ํ•™๊ธฐ, 3ํ•™๊ธฐ, ๋ถ„๊ธฐ ๋˜๋Š” ์—ฌ๋ฆ„ ํ•™๊ต์— ์ง€๋ถˆํ•œ ๋น„์šฉ์— ๋Œ€ํ•ด ์ œ๊ณต๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค .

ํŠน๋ณ„ ๊ณ ๋ ค ์‚ฌํ•ญ

์œ„์—์„œ ์–ธ๊ธ‰ํ–ˆ๋“ฏ์ด ์ ๊ฒฉ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๋น„์šฉ์€ ๊ณ ๋“ฑํ•™๊ต ์ด์ƒ์˜ ๊ต์œก ์ˆ˜์ค€์— ๋“ฑ๋กํ•˜๊ฑฐ๋‚˜ ์ถœ์„ํ•˜๋Š” ๋ฐ ํ•„์š”ํ•œ ์ˆ˜์—…๋ฃŒ, ์ˆ˜์ˆ˜๋ฃŒ, ์„œ์ , ์šฉํ’ˆ ๋ฐ ์žฅ๋น„๋กœ ์ •์˜๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ์ด๋Ÿฌํ•œ ๋น„์šฉ์€ ์ œ์™ธํ•  ์ˆ˜ ์žˆ๋Š”์ง€ ์—ฌ๋ถ€๋ฅผ ๊ฒฐ์ •ํ•  ์ˆ˜ ์žˆ๊ธฐ ๋•Œ๋ฌธ์— ์ค‘์š”ํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ๊ณผ์„ธ ์†Œ๋“ ์—์„œ ์ ๊ฒฉ ์ €์ถ• ์ฑ„๊ถŒ ์˜ ์ด์ž ๋ฅผ ๊ณต์ œํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค.๏ปฟ์ ๊ฒฉํ•˜์ง€ ์•Š์€ ๋น„์šฉ ์—๋Š” ๋ณดํ—˜, ์˜๋ฃŒ๋น„, ํ•™์ƒ ์˜๋ฃŒ๋น„, ๊ตํ†ต๋น„, ๊ฐœ์ธ ์ƒํ™œ๋น„ ๋˜๋Š” ์Šคํฌ์ธ  ํ™œ๋™๊ณผ ๊ด€๋ จ๋œ ๋น„์šฉ์ด ํฌํ•จ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค .

๋‚ฉ์„ธ์ž ๋Š” ์ž์‹  ๋˜๋Š” ๋ฐฐ์šฐ์ž, ์ž๋…€, ์†์ž ๋“ฑ ํ”ผ๋ถ€์–‘์ž์˜ ๋น„์šฉ์— ๋Œ€ํ•ด ์ˆ˜์—…๋ฃŒ ๋ฐ ์ˆ˜์ˆ˜๋ฃŒ ๊ณต์ œ ๋ฅผ ์ฒญ๊ตฌํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค. ์ด ๊ณต์ œ๋Š” ๋‚ฉ์„ธ์ž์˜ ๊ณผ์„ธ ์†Œ๋“์„ ์ตœ๋Œ€ $4,000๊นŒ์ง€ ๊ฐ์†Œ์‹œํ‚ค๋ฉฐ ์ˆ˜์ • ์กฐ์ • ์ด์†Œ๋“ (MAGI)์ด $80,000 ์ดํ•˜ ๋˜๋Š” ๋ถ€๋ถ€ ๊ฐ€ ๊ณต๋™์œผ๋กœ ์‹ ๊ณ ํ•˜๋Š” ๊ฒฝ์šฐ $160,000 ์ดํ•˜์ธ ๋‚ฉ์„ธ์ž์—๊ฒŒ๋งŒ ์ œ๊ณต๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค . ์ œ์ถœ์ž๋Š” ์™„์„ฑ๋œ ์—ฐ๋ฐฉ ์„ธ๊ธˆ ๋ณด๊ณ ์„œ์™€ ํ•จ๊ป˜ ๋ณ„ํ‘œ 1 ๋ฐ ์–‘์‹ 8917โ€”์ˆ˜์—…๋ฃŒ ๋ฐ ์ˆ˜์ˆ˜๋ฃŒ ๊ณต์ œ๋ฅผ ์ž‘์„ฑํ•˜๊ณ  ํฌํ•จํ•ด์•ผ ํ•ฉ๋‹ˆ๋‹ค.

์–‘์‹ 8863โ€”๊ต์œก ๊ณต์ œ๋ฅผ ์‚ฌ์šฉํ•˜์—ฌ ๋ฏธ๊ตญ ๊ธฐํšŒ ์„ธ๊ธˆ ๊ณต์ œ์™€ ํ‰์ƒ ํ•™์Šต ๊ณต์ œ๋ฅผ ๋ชจ๋‘ ์‹ ์ฒญํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค.

๋ฏธ๊ตญ ๊ธฐํšŒ ์„ธ๊ธˆ ๊ณต์ œ (AOTC) ๋˜๋Š” ํ‰์ƒ ํ•™์Šต ๊ณต์ œ ์— ๋”ฐ๋ผ ํ™˜๊ธ‰์„ ์œ„ํ•ด QHEE๋ฅผ ์ฒญ๊ตฌํ•  ์ˆ˜๋„ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค . ๊ทธ๋Ÿฌ๋‚˜ ์ด๋Ÿฌํ•œ ํ•™์ ์€ ์ˆ˜์—…๋ฃŒ ๋ฐ ์ˆ˜์ˆ˜๋ฃŒ ๊ณต์ œ๋ฅผ ์ฒญ๊ตฌํ•˜๋Š” ์‚ฌ๋žŒ์—๊ฒŒ๋Š” ์ œ๊ณต๋˜์ง€ ์•Š์Šต๋‹ˆ๋‹ค. AOTC๋Š” ํ•™์ƒ๋‹น $2,500๋กœ ์ œํ•œ๋˜๋ฉฐ ํ‰์ƒ ํ•™์Šต ํฌ๋ ˆ๋”ง์€ ์„ธ๊ธˆ ์‹ ๊ณ ์„œ๋‹น $2,000๋กœ ์ œํ•œ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค. ํŒŒ์ผ๋Ÿฌ๋Š” ์–‘์‹ 8863โ€”๊ต์œก ํ•™์ ์„ ์‚ฌ์šฉํ•˜์—ฌ ๋‘ ํ•™์ ์„ ๋ชจ๋‘ ์‹ ์ฒญํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค. ๊ทธ๋Ÿฌ๋‚˜ ํ‰์ƒ ํ•™์Šต ํ•™์  ์ž๊ฒฉ์„ ๊ฐ–์ถ˜ ์ œ์ถœ์ž๋„ AOTC ์ž๊ฒฉ์ด ์žˆ์„ ์ˆ˜ ์žˆ์ง€๋งŒ ๊ทธ ๋ฐ˜๋Œ€๊ฐ€ ๋ฐ˜๋“œ์‹œ ํ•ด๋‹น๋˜๋Š” ๊ฒƒ์€ ์•„๋‹™๋‹ˆ๋‹ค.

ํ•˜์ด๋ผ์ดํŠธ

  • QHEE์—๋Š” ์ˆ˜์—…๋ฃŒ, ๋„์„œ, ์ˆ˜์ˆ˜๋ฃŒ ๋ฐ ๋…ธํŠธ๋ถ ๋ฐ ์ปดํ“จํ„ฐ์™€ ๊ฐ™์€ ์†Œ๋ชจํ’ˆ์ด ํฌํ•จ๋˜์ง€๋งŒ ๋ณดํ—˜ ๋ฐ ๊ฑด๊ฐ• ๋น„์šฉ๊ณผ ๊ฐ™์€ ๋น„์šฉ์€ ๋Œ€์ƒ์—์„œ ์ œ์™ธ๋ฉ๋‹ˆ๋‹ค.

  • ์ œ์ถœ์ž๋Š” ๋Œ€์•ˆ์œผ๋กœ American Opportunity Tax Credit ๋ฐ Lifetime Learning Credit์„ ์‹ ์ฒญํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค.

  • ๋‚ฉ์„ธ์ž๋Š” ์–‘์‹ 8917์„ ์‚ฌ์šฉํ•˜์—ฌ ์™„๋ฃŒ๋œ ์„ธ๊ธˆ ๋ณด๊ณ ์„œ์™€ ํ•จ๊ป˜ ์ˆ˜์—…๋ฃŒ ๋ฐ ์ˆ˜์ˆ˜๋ฃŒ ๊ณต์ œ์— ๋”ฐ๋ผ QHEE๋ฅผ ์ฒญ๊ตฌํ•  ์ˆ˜ ์žˆ์Šต๋‹ˆ๋‹ค.

  • ์ ๊ฒฉ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๋น„์šฉ์€ ๋Œ€ํ•™, ๋Œ€ํ•™๊ต ๋˜๋Š” ๊ธฐํƒ€ ๊ณ ๋“ฑ ๊ต์œก ๊ธฐ๊ด€์— ๋‹ค๋‹ˆ๊ธฐ ์œ„ํ•ด ํ•„์š”ํ•œ ๋น„์šฉ์œผ๋กœ ๊ฐœ์ธ์ด ์ง€๋ถˆํ•˜๋Š” ๋ชจ๋“  ๊ธˆ์•ก์ž…๋‹ˆ๋‹ค.