위험 가중 자산

위험 가중 자산이란 무엇입니까?

파산 위험을 줄이기 위해 은행 및 기타 금융 기관이 보유해야 하는 최소 자본 금액을 결정하는 데 사용됩니다 . 자본 요구 사항 은 각 은행 자산 유형에 대한 위험 평가 를 기반으로 합니다 .

예를 들어, 신용장 으로 담보된 대출은 더 위험한 것으로 간주되어 담보로 담보 된 모기지 대출보다 더 많은 자본이 필요합니다.

위험 가중 자산 이해

2007년과 2008년 금융 위기는 금융 기관이 서브프라임 주택 모기지론에 투자하면서 발생했으며, 이는 은행 관리자와 규제 기관이 가능하다고 생각하는 것보다 채무 불이행 위험이 훨씬 더 높습니다 . 소비자가 모기지 채무 불이행을 시작했을 때 많은 금융 기관이 막대한 자본을 잃었고 일부는 파산했습니다.

일련의 국제 은행 규정인 Basel III는 앞으로 이 문제를 피하기 위한 특정 지침을 제시합니다. 규제 당국은 이제 각 은행이 위험 범주별로 자산을 그룹화하여 필요한 자본 금액이 각 자산 유형의 위험 수준과 일치하도록 해야 한다고 주장합니다. Basel III는 특정 자산의 신용 등급을 사용하여 위험 계수를 설정합니다. 목표는 특정 자산 클래스 의 가치가 급격히 하락할 때 은행이 많은 양의 자본을 잃는 것을 방지하는 것입니다.

위험 가중 자산이 은행의 지급 여력 비율을 계산하는 데 사용되는 방법에는 여러 가지가 있습니다.

은행가는 자산 범주에 대한 잠재적 수익률과 자산 클래스에 대해 유지해야 하는 자본 금액의 균형을 맞춰야 합니다.

자산 위험 평가 방법

규제 기관은 특정 자산 범주의 위험을 평가하기 위해 여러 도구를 고려합니다. 은행 자산의 상당 부분이 대출이기 때문에 규제 당국은 대출 상환 의 출처와 담보물 의 기본 가치를 모두 고려합니다.

예를 들어 상업용 건물에 대한 대출 은 세입자 의 임대 수입을 기반으로 이자 및 원금 지불을 생성합니다. 건물이 완전히 임대되지 않은 경우 해당 부동산은 대출금을 상환할 만큼 충분한 수입을 창출하지 못할 수 있습니다. 건물이 대출에 대한 담보 역할을 하기 때문에 은행 규제 기관은 건물 자체의 시장 가치도 고려합니다.

미국 재무부 채권 은 연방 정부가 세금을 낼 수 있는 능력이 보장됩니다. 이러한 증권은 신용 등급 이 더 높으며 이러한 자산을 보유하려면 은행이 상업 대출 보다 훨씬 적은 자본을 보유해야 합니다 . Basel III에서 미국 정부 부채 및 증권에는 0%의 위험 가중치가 부여되는 반면 미국 정부가 보증하지 않는 주거 모기지에는 위험 평가 슬라이딩 스케일에 따라 35%에서 200%까지 가중치가 부여됩니다.

특별 고려 사항

은행 관리자는 또한 자산을 사용하여 합리적인 수익률 을 낼 책임이 있습니다. 어떤 경우에는 더 많은 위험을 수반하는 자산이 은행에 더 높은 수익을 창출할 수도 있습니다. 그 자산은 대출 기관 에 더 높은 수준의 이자 소득을 제공하기 때문 입니다. 경영진이 다양한 자산 포트폴리오를 생성하는 경우 기관은 자산에 대한 합리적인 수익을 창출하고 규제 기관의 자본 요구 사항도 충족할 수 있습니다.

하이라이트

• 위험계수는 특정 은행자산의 신용등급에 따라 결정됩니다.

• 담보로 담보된 대출은 자산의 위험을 계산할 때 상환 출처와 함께 담보를 고려하기 때문에 다른 대출보다 덜 위험한 것으로 간주됩니다.

• 국제 은행 규정 집합인 Basel III는 위험 가중 자산에 대한 지침을 설정합니다.