Basel Accord

Apakah Perjanjian Basel?

Basel Accords ialah satu siri tiga perjanjian peraturan perbankan berurutan (Basel I, II, dan III) yang ditetapkan oleh Jawatankuasa Basel mengenai Pengawasan Bank (BCBS).

Jawatankuasa menyediakan cadangan mengenai peraturan perbankan dan kewangan, khususnya, mengenai risiko modal,. risiko pasaran dan risiko operasi. Perjanjian itu memastikan institusi kewangan mempunyai modal yang mencukupi untuk menyerap kerugian yang tidak dijangka.

Memahami Perjanjian Basel

Perjanjian Basel telah dibangunkan selama beberapa tahun bermula pada tahun 1980-an. BCBS diasaskan pada tahun 1974 sebagai forum untuk kerjasama tetap antara negara anggotanya dalam hal-hal penyeliaan perbankan. BCBS menerangkan matlamat asalnya sebagai peningkatan "kestabilan kewangan dengan menambah baik pengetahuan penyeliaan dan kualiti penyeliaan perbankan di seluruh dunia." Kemudian, BCBS menumpukan perhatiannya kepada pemantauan dan memastikan kecukupan modal bank dan sistem perbankan.

Perjanjian Basel I pada asalnya dianjurkan oleh jurubank pusat dari negara G10,. yang pada masa itu sedang berusaha ke arah membina struktur kewangan antarabangsa baharu untuk menggantikan sistem Bretton Woods yang runtuh baru-baru ini.

Mesyuarat itu dinamakan "Perjanjian Basel" memandangkan BCBS beribu pejabat di pejabat Bank untuk Penyelesaian Antarabangsa (BIS) yang terletak di Basel, Switzerland. Negara ahli termasuk Australia, Argentina, Belgium, Kanada, Brazil, China, Perancis, Hong Kong, Itali, Jerman, Indonesia, India, Korea, Amerika Syarikat, United Kingdom, Luxembourg, Jepun, Mexico, Rusia, Arab Saudi, Switzerland , Sweden, Belanda, Singapura, Afrika Selatan, Turki dan Sepanyol.

Basel I

Basel Accord yang pertama, dikenali sebagai Basel I,. telah dikeluarkan pada tahun 1988 dan memberi tumpuan kepada kecukupan modal institusi kewangan. Risiko kecukupan modal (risiko kerugian yang tidak dijangka akan menjejaskan institusi kewangan), mengkategorikan aset institusi kewangan kepada lima kategori risiko—0%, 10%, 20%, 50% dan 100%.

Di bawah Basel I, bank yang beroperasi di peringkat antarabangsa mesti mengekalkan modal ( Tier 1 dan Tier 2 ) bersamaan sekurang-kurangnya 8% daripada aset berwajaran risiko mereka. Ini memastikan bank memegang sejumlah modal untuk memenuhi obligasi.

Sebagai contoh, jika bank mempunyai aset berwajaran risiko sebanyak $100 juta, ia dikehendaki mengekalkan modal sekurang-kurangnya $8 juta. Modal Tahap 1 ialah sumber pembiayaan bank yang paling cair dan utama, dan modal peringkat 2 termasuk instrumen modal hibrid yang kurang cair,. kerugian pinjaman dan rizab penilaian semula serta rizab yang tidak didedahkan.

Basel II

Basel Accord kedua, dipanggil Rangka Kerja Modal Disemak tetapi lebih dikenali sebagai Basel II,. berfungsi sebagai kemas kini perjanjian asal. Ia memberi tumpuan kepada tiga bidang utama: keperluan modal minimum,. semakan penyeliaan ke atas kecukupan modal institusi dan proses penilaian dalaman, dan penggunaan pendedahan yang berkesan sebagai tuil untuk mengukuhkan disiplin pasaran dan menggalakkan amalan perbankan yang kukuh termasuk semakan penyeliaan. Bersama-sama, bidang tumpuan ini dikenali sebagai tiga tiang.

Basel II membahagikan modal kawal selia bank yang layak daripada dua kepada tiga peringkat. Semakin tinggi peringkat, semakin sedikit sekuriti subordinat yang dibenarkan oleh bank untuk dimasukkan ke dalamnya. Setiap peringkat mestilah daripada peratusan minimum tertentu daripada jumlah modal kawal selia dan digunakan sebagai pengangka dalam pengiraan nisbah modal kawal selia.

Modal peringkat 3 baharu ditakrifkan sebagai modal tertiari, yang dipegang oleh banyak bank untuk menyokong risiko pasaran,. risiko komoditi dan risiko mata wang asing mereka, yang diperoleh daripada aktiviti perdagangan. Modal peringkat 3 merangkumi pelbagai jenis hutang yang lebih besar daripada modal peringkat 1 dan peringkat 2 tetapi mempunyai kualiti yang jauh lebih rendah daripada salah satu daripada kedua-duanya. Di bawah perjanjian Basel III, modal peringkat 3 kemudiannya dibatalkan.

Basel III

Berikutan kejatuhan Lehman Brothers pada 2008 dan krisis kewangan yang berlaku, BCBS memutuskan untuk mengemas kini dan mengukuhkan Perjanjian. BCBS menganggap tadbir urus dan pengurusan risiko yang lemah, struktur insentif yang tidak sesuai, dan industri perbankan yang berlebihan sebagai punca kejatuhan. Pada November 2010, persetujuan telah dicapai berhubung reka bentuk keseluruhan pakej pembaharuan modal dan kecairan. Perjanjian ini kini dikenali sebagai Basel III.

Basel III adalah kesinambungan daripada tiga tiang itu bersama dengan keperluan dan perlindungan tambahan. Sebagai contoh, Basel III memerlukan bank mempunyai jumlah minimum ekuiti biasa dan nisbah kecairan minimum. Basel III juga termasuk keperluan tambahan untuk apa yang Accord panggil "bank penting secara sistemik," atau institusi kewangan yang dianggap " terlalu besar untuk gagal. " Dengan berbuat demikian, ia menyingkirkan pertimbangan modal peringkat 3.

Pembaharuan Basel III kini telah disepadukan ke dalam Rangka Kerja Basel yang disatukan, yang terdiri daripada semua piawaian semasa dan akan datang Jawatankuasa Basel mengenai Penyeliaan Perbankan. Basel III peringkat 1 kini telah dilaksanakan dan semua kecuali satu daripada 27 negara ahli Jawatankuasa mengambil bahagian dalam latihan pemantauan Basel III yang diadakan pada Jun 2021. Rangka kerja Basel III terakhir termasuk peruntukan fasa masuk untuk tingkat keluaran, yang akan bermula pada 50 % pada Jan. 1, 2023, meningkat dalam langkah tahunan sebanyak 5% dan berperingkat-peringkat sepenuhnya pada tahap 72.5% mulai Januari 2028. Langkah-langkah 2023 dan seterusnya ini telah dirujuk sebagai Basel 3.1 atau Basel IV.

##Sorotan

• Perjanjian Basel merujuk kepada satu siri tiga mesyuarat kawal selia perbankan antarabangsa yang menetapkan keperluan modal dan ukuran risiko untuk bank global.

• Perjanjian terkini, Basel III, telah dipersetujui pada November 2010. Basel III memerlukan bank mempunyai jumlah minimum ekuiti biasa dan nisbah kecairan minimum.

• Perjanjian itu direka untuk memastikan institusi kewangan mengekalkan modal yang mencukupi untuk memenuhi kewajipan mereka dan juga menyerap kerugian yang tidak dijangka.