persaraan
Apakah itu Superannuation?
Persaraan ialah program pencen organisasi yang diwujudkan oleh syarikat untuk faedah pekerjanya. Ia juga dirujuk sebagai pelan pencen syarikat. Dana yang didepositkan dalam akaun persaraan akan berkembang, biasanya tanpa sebarang implikasi cukai, sehingga persaraan atau pengeluaran.
Istilah "Superannuation" lebih biasa digunakan apabila merujuk kepada pelan pencen yang tersedia di Australia. AS yang setara dengan pelan Persaraan akan ditakrifkan-faedah atau pelan caruman ditakrifkan.
Memahami Superannuation
Memandangkan dana ditambah oleh caruman majikan (dan berpotensi pekerja) dan kenderaan pertumbuhan tradisional lain, dana itu disimpan dalam dana persaraan. Bentuk dana kewangan ini akan digunakan untuk membayar faedah pencen pekerja apabila pekerja yang mengambil bahagian menjadi layak. Seseorang pekerja dianggap telah tamat tempoh persaraan apabila mencapai umur yang sepatutnya atau akibat kelemahan. Pada ketika itu, pekerja akan dapat memperoleh faedah daripada dana.
Dana persaraan berbeza daripada beberapa mekanisme persaraan pelaburan lain kerana manfaat yang tersedia untuk pekerja yang layak ditentukan oleh jadual yang ditetapkan dan bukan oleh prestasi pelaburan.
Superannuation Dari Perspektif Majikan dan Pekerja
Sebagai pelan faedah-tertakrif, persaraan membekalkan faedah tetap yang telah ditetapkan bergantung pada pelbagai faktor, tetapi ia tidak bergantung kepada prestasi pasaran. Faktor-faktor tertentu mungkin termasuk bilangan tahun orang itu bekerja dengan syarikat, gaji pekerja dan umur tepat di mana pekerja mula mengambil faedah. Pekerja sering menghargai manfaat ini untuk kebolehramalan mereka. Dari perspektif perniagaan, mereka boleh menjadi lebih kompleks untuk ditadbir, tetapi mereka juga membenarkan caruman yang lebih besar daripada beberapa rancangan lain yang ditaja oleh majikan.
Apabila layak untuk bersara, pekerja yang layak menerima jumlah tetap, biasanya setiap bulan. Seperti yang dinyatakan, jumlahnya ditentukan oleh formula sedia ada. Fungsi persaraan, dalam hal itu, adalah serupa dengan menerima faedah Keselamatan Sosial apabila mencapai umur kelayakan atau di bawah keadaan kelayakan. Bergantung pada kenderaan simpanan persaraan lain yang dimiliki oleh pekerja, mungkin terdapat implikasi lain yang memerlukan pertimbangan untuk mengakses dana dengan cara yang paling cekap cukai yang mungkin.
Perbezaan Utama Antara Persaraan dan Rancangan Lain
Walaupun persaraan menjamin faedah khusus sebaik sahaja pekerja layak, kenderaan persaraan tradisional lain mungkin tidak. Contohnya, persaraan tidak dipengaruhi oleh pilihan pelaburan individu, tetapi rancangan persaraan seperti 401(k) atau IRA akan dipengaruhi oleh turun naik pasaran yang positif dan negatif. Dalam pengertian itu, manfaat tepat daripada pelan persaraan berasaskan pelaburan mungkin tidak boleh diramalkan seperti yang ditawarkan dalam persaraan.
Seseorang yang menggunakan pelan faedah ditentukan secara amnya tidak perlu bimbang dengan jumlah baki dalam akaun dan biasanya berisiko rendah kehabisan dana sebelum kematian. Dalam kenderaan pelaburan lain, prestasi buruk boleh menyebabkan seseorang kehabisan dana yang ada sebelum kematian.
Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa walaupun manfaat di bawah pelan Persaraan tidak dipengaruhi oleh turun naik pasaran, dana dalam pelan itu lazimnya diuruskan oleh pemegang amanah yang akan melaburkan aset tersebut dalam gabungan ekuiti dan sekuriti tetap. Dalam pengertian itu, terdapat beberapa risiko bahawa kemelesetan pasaran boleh memberi kesan kepada kesolvenan dana. Dalam kes sedemikian, pelan itu boleh menjadi kekurangan dana, bermakna tidak ada dana yang mencukupi untuk memenuhi kewajipan masa hadapan.
Syarikat dikehendaki melaporkan status pembiayaan pelan tersebut kepada IRS setiap tahun dan menyediakan maklumat tersebut kepada pekerja. Sekiranya pelan kekurangan dana, syarikat anda mungkin dikehendaki menyediakan pembiayaan tambahan untuk membetulkan keadaan. Untuk maklumat lanjut mengenai hak anda sebagai penerima pencen, semak Soalan Lazim tentang Pelan Persaraan dan ERISA daripada Jabatan Tenaga Kerja AS.
##Sorotan
Persaraan lebih biasa dirujuk sebagai pelan pencen syarikat.
Pesara dengan persaraan biasanya kurang mengambil berat tentang menghabiskan wang persaraan mereka.
Persaraan biasanya ditakrifkan-faedah atau ditakrifkan-caruman pelan.
