401 (к) План

Что такое учетная запись 401(k)?

401(k) — это спонсируемый работодателем пенсионный сберегательный счет, на который работник может переводить часть своего заработка с каждой зарплаты до вычета налогов. Другими словами, взносы работника на его счет 401(k) поступают из его зарплаты, но не засчитываются в его налогооблагаемый доход за год.

Во многих случаях работодатели уплачивают взносы сотрудников до определенного процента от каждой зарплаты. Затем средства на счете работника 401(k) инвестируются в финансовые инструменты, такие как ETF и взаимные фонды, от его имени администратором счета. В идеале эти инвестиции со временем растут за счет прироста капитала и процентов. Как только сотруднику исполняется 59 с половиной лет, он может начать снимать средства со своего 401 (k) для финансирования своей пенсии.

Как работает подбор работодателей?

Некоторые работодатели предлагают уравнять взносы сотрудников по 401(k) в размере определенного процента от их зарплаты за каждый платежный период. Например, если работодатель предлагает 3%-ное соответствие 401(k), а работник решает направить 3% каждой зарплаты на свой 401(k), его работодатель внесет сумму, эквивалентную 3% зарплаты этого работника, в их 401(k) за каждый платежный период. Если тот же сотрудник отвлечет 5%, компания все равно внесет только сумму, эквивалентную 3% его зарплаты. Если бы один и тот же сотрудник переводил на счет только 2% от каждой зарплаты, компания уравняла бы только его вклад в размере 2%.

Когда работодатели предлагают программу согласования, сотрудники получают наибольшую выгоду, внося максимальный процент, который их компания готова уплачивать с каждой зарплаты. Таким образом, каждая инвестиция, которую они делают, по существу удваивается за счет соответствующего взноса их работодателя.

Как инвестируются средства 401(k)?

Средства в форме 401(k) сотрудника инвестируются через его поставщика услуг (например, Fidelity, Charles Schwabb и т. д.) в различные ценные бумаги, включая ETF и взаимные фонды,. которые могут содержать акции, облигации и, в некоторых случаях, даже такие товары, как золото и сырая нефть.

Во многих случаях счета 401 (k) автоматически инвестируют взносы сотрудников в заранее установленный набор ценных бумаг, оптимизированных для диверсификации и умеренного баланса риска и потенциального роста. Однако в большинстве случаев сотрудники также могут настроить распределение своих взносов по любому количеству финансовых инструментов, предлагаемых их поставщиком 401 (k), чтобы оптимизировать свой портфель для роста, дохода от дивидендов или других финансовых целей.

Как облагаются налогом средства 401(k) при их снятии?

Как только сотруднику исполняется 59,5 лет, средства в его 401 (k), которые в идеале выросли за счет прироста капитала и сложных процентов, могут быть сняты. В настоящее время они облагаются обычным подоходным налогом. Однако многие пенсионеры попадают в более низкую налоговую категорию, чем они были бы, когда они работали, поэтому владелец счета может пользоваться более низкой налоговой ставкой, чем если бы средства облагались налогом при их добавлении на счет.

Традиционный и Roth 401(k): в чем разница?

Некоторые работодатели предлагают Roth 401(k) в дополнение к традиционной сортировке. В этом случае сотрудники обычно могут выбрать одно или другое или разделить свои взносы между ними. Итак, чем же отличаются эти две учетные записи 401(k)?

С традиционной формой 401(k) работник может внести свой вклад в свой выход на пенсию без уплаты каких-либо текущих подоходных налогов на прибыль, которую он переводит на счет. Roth 401(k) переносит налоговые льготы на конец уравнения. С Roth работник уплачивает подоходный налог с денег, которые он переводит на свой счет, но когда приходит время снять эти средства во время выхода на пенсию, подоходный налог (или налог на прирост капитала) не взимается, пока счет был открыт более 5 лет, а владельцу счета 59,5+ лет.

Итак, какой тип 401(k) лучше? Это зависит от того, когда вы хотите платить налоги. Roth 401(k)s часто рекомендуются более молодым сотрудникам с более низкими налоговыми категориями, поскольку предполагается, что подоходный налог, который они платят со взносов сейчас, будет сравнительно меньше, чем тот, который они могли бы заплатить при увольнении, если они закончатся. к концу своей карьеры в более высокой налоговой категории.

На самом деле оба типа учетных записей имеют свои преимущества, и нет ничего плохого в том, чтобы иметь по одной из них. Встреча с финансовым консультантом — отличный способ получить дополнительную ясность в отношении того, какой тип счета лучше всего подходит для вашей конкретной ситуации.

401(k)s по сравнению с индивидуальными пенсионными счетами (IRA): в чем разница?

Индивидуальные пенсионные счета, или IRA, очень похожи на счета 401 (k). Оба используются для перенаправления отложенного налога на инвестиционный счет, предназначенный для использования во время выхода на пенсию, и оба существуют в традиционном формате и формате «Рот».

Однако IRA существуют полностью независимо от работодателей. По этой причине соответствующие вклады недоступны. Например, кто-то, кто не работает, или работник, чей работодатель не предлагает 401 (k), может открыть IRA через финансовое учреждение, поскольку у него нет доступа к плану 401 (k).

Несмотря на то, что они не предусматривают соответствующих взносов, у IRA есть некоторые преимущества. Поскольку варианты 401(k), предлагаемые работодателями, обычно ограничены теми планами и поставщиками услуг, с которыми работодатель сотрудничает, тот, кто открывает IRA, имеет гораздо больше свободы в выборе поставщика, который предлагает более низкие сборы и больше финансовых инструментов для инвестирования. в.

Какие виды комиссий взимаются со счетов 401(k)?

Сборы значительно различаются между разными учетными записями 401 (k) и поставщиками, но большинство из них взимают некоторую административную плату, которая покрывает расходы, связанные с текущей работой плана, включая такие вещи, как расходы на ведение документации и бухгалтерский учет, офисные расходы и заработная плата сотрудников службы поддержки клиентов, среди прочего. В некоторых случаях административные сборы покрываются работодателями, а в других они вычитаются из дохода от инвестиций каждого владельца счета.

Большинство планов 401(k) также взимают инвестиционные сборы, которые оплачивают управление инвестициями плана. Обычно они также вычитаются из доходов, поэтому они уже учтены в чистой прибыли, которую сотрудник видит в своей выписке по счету за период.

Многие 401 (k) также взимают плату за обслуживание с лиц, которые предпочитают использовать различные дополнительные услуги, предлагаемые их планом, например, получение кредита на свой баланс. Углубляясь глубже, некоторые взаимные фонды взимают комиссионные сборы, такие как комиссионные сборы и комиссионные сборы, поэтому, если ваш портфель 401 (k) включает такие виды инвестиций, могут возникнуть дополнительные расходы, на которые следует обратить внимание.

Согласно анализу пользовательских данных TD Ameritrade из их инструмента анализа комиссий 401(k), комиссии 401(k) в среднем составляли около 0,45% от общего баланса счета. В других исследованиях с использованием других выборок среднее значение составляет 1% и даже 2,2%.

Министерство труда США предлагает контрольный список комиссий 401(k) на странице 8 своего документа «Обзор комиссий по плану 401(k)». Сотрудники могут использовать этот список, чтобы лучше понять, сколько они платят администратору своего плана.

Какие виды штрафов могут быть применены к учетным записям 401(k)?

Как правило, владельцам счетов 401(k) не разрешается снимать средства, пока им не исполнится 59 с половиной лет. Если владелец учетной записи решит ликвидировать свою учетную запись до достижения этого возраста, снятие средств подлежит 10-процентному налоговому штрафу со стороны IRS. Кроме того, весь вывод облагается подоходным налогом.

Штраф за досрочное снятие в размере 10% может быть отменен в случае определенных трудностей, таких как медицинские расходы, стихийное бедствие, потеря права выкупа, выселение или расходы на похороны. От этого штрафа также можно отказаться, если средства должны быть использованы для оплаты первого дома или обучения в колледже.

На некоторых рабочих местах также может применяться график наделения правами, который откладывает право собственности сотрудников на соответствующие фонды, чтобы стимулировать сотрудников оставаться в компании. В этих случаях сотрудники, которые снимают средства досрочно, могут не иметь доступа к своему полному балансу, поскольку их работодатель может сохранить право собственности на часть или все средства, которые они внесли на счет. Обратитесь к своему работодателю, чтобы узнать, принадлежит ли ваша учетная запись вам полностью с самого начала.

Что такое ролловеры и как они работают?

Поскольку большинство работников не остаются на одной работе всю свою жизнь, часто бывает необходимо, чтобы средства на счете 401(k) были «перенесены» на другой пенсионный счет с налоговыми льготами, будь то новый счет 401(k). (k) от новой компании или IRA от финансового учреждения.

Хотя можно поддерживать несколько 401 (k) и / или IRA одновременно, большинство инвесторов предпочитают хранить свои пенсионные сбережения в одном месте, чтобы их было легче контролировать и управлять ими. При рассмотрении вопроса о пролонгации важно понимать, могут ли возникнуть какие-либо финансовые последствия для изучения.

Если работник просто хочет перевести свой план 401(k) от своего старого работодателя на новый, спонсируемый его нынешним работодателем, единственное, о чем ему действительно нужно беспокоиться, — это взимает ли новый план больше сборов, чем старый. Если новый план взимает более высокие сборы, а работодатель не предлагает соответствующую программу, инвестору может быть лучше поискать IRA с низкой комиссией, чтобы вместо этого перейти на нее. Если их новый работодатель действительно предлагает компенсацию, взносы работодателя могут перевесить более высокие сборы, и пролонгация все еще может быть лучшим вариантом.

Однако, если инвестор захочет преобразовать традиционную форму 401(k) в форму Roth 401(k) или Roth IRA, он будет облагаться подоходным налогом со всего своего баланса, поскольку взносы на счета Roth не являются налогом. -отложено.

По большей части пролонгация — это удобный способ сохранить ваши пенсионные сбережения на одном счету, но прежде чем приступать к процессу пролонгации, важно рассмотреть любые возможные сборы или налоговые последствия, которые могут отразиться на ваших доходах.

401(k)s и усреднение стоимости в долларах

Усреднение долларовой стоимости — практика вложения одной и той же суммы денег в одни и те же инвестиции через равные промежутки времени — является одной из наиболее рекомендуемых инвестиционных стратегий для долгосрочных и более пассивных инвесторов. Эта стратегия сводит к минимуму влияние волатильности на портфель за счет покупки больше акций, когда цены ниже, и меньше акций, когда цены выше.

Если вы не профессиональный трейдер или управляющий фондом, вы, скорее всего, получите значительную долгосрочную прибыль от регулярных и пассивных инвестиций, чем от выбора акций или дневной торговли.

Поскольку счета 401(k) инвестируют за вас в одну и ту же корзину ценных бумаг (если вы не измените свой выбор) на основе от зарплаты к зарплате, они, по сути, автоматизируют процесс усреднения долларовых затрат для работников. Это не означает, что сотрудники не должны настраивать свой выбор в соответствии со своими инвестиционными целями — они, безусловно, должны. Но как только вы нашли правильный баланс между уровнями риска и типами активов, легко сесть и позволить своим 401 (к) долларовым затратам усреднить свой путь к долгосрочному росту.

Каков лимит годового взноса 401(k)?

Каждый год IRS ограничивает сумму, которую сотрудник может внести на свой счет 401(k). На 2022 год этот лимит составляет 20 500 долларов. К счастью, это ограничение не включает подбор работодателей. Кроме того, сотрудники в возрасте 50+ могут вносить дополнительные 6500 долларов в год.

Краткая история 401(k)s

До 1980-х годов пенсии были основным пенсионным планом, предлагаемым большинством работодателей. Пенсии были средством, с помощью которого работодатели вносили взносы на пенсионный счет работника каждый платежный период из доходов компании. Сумма, добавляемая на счет сотрудника в каждый период оплаты, определялась по формуле, учитывающей возраст сотрудника, количество лет работы в компании, ставку заработной платы и то, как долго он может прожить после выхода на пенсию.

Поскольку эта система полностью финансировалась работодателями и включала довольно много ответственности со стороны работодателя, многие компании быстро отказались от пенсий после того, как 401 (k) s, которые перекладывают большую часть бремени пенсионных накоплений на работника, стали опция.

Это произошло, когда Конгресс принял Закон о доходах 1978 года. Раздел 40, подраздел k этого закона — тезка новой разновидности пенсионного плана — предусматривал, что работники могут не платить подоходный налог с компенсации, которая была отсрочена до тех пор, пока они фактически не получат этот доход.

В 1980 году консультант по вознаграждениям сотрудников по имени Тед Бенна предложил идею использования этого пункта для создания пенсионного счета с отсрочкой налогообложения. Компания, которую он консультировал, не приняла эту идею, поэтому Бенна реализовал ее в компании Johnson, где он работал в то время. Это был первый случай, когда в Соединенных Штатах существовали спонсируемые работодателем счета 401 (k) с сопоставлением взносов.

С 1980 года популярность этого типа пенсионного плана резко возросла. По данным Бюро переписи населения США, 68% американцев имеют доступ к 401 (k), а 41% активно участвуют в нем (по данным переписи 2020 года).

401(к) Плюсы и минусы

TTT

Особенности

• В традиционном 401(k) взносы сотрудников являются «до налогообложения», что означает, что они уменьшают налогооблагаемый доход, но снятие средств облагается налогом.

• План 401(k) представляет собой спонсируемый компанией пенсионный счет, на который работники могут вносить доход, а работодатели могут вносить соответствующие взносы.

• Взносы сотрудников в Roth 401(k)s производятся с доходом после уплаты налогов; нет налогового вычета в год взноса, но снятие средств не облагается налогом.

• Существует два основных типа 401(k)s — традиционная и Roth — которые различаются, прежде всего, тем, как они облагаются налогом.

• На 2020 год в соответствии с Законом CARES правила снятия средств были смягчены для тех, кто пострадал от пандемии COVID-19, и были приостановлены требуемые минимальные распределения.

ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ

Каково основное преимущество 401(k)?

План 401(k) позволяет снизить налоговое бремя, откладывая на пенсию. Прибыль не только не облагается налогом, но и не вызывает затруднений, поскольку взносы автоматически вычитаются из вашей зарплаты. Кроме того, многие работодатели будут вносить часть взносов своих сотрудников по 401 (k), что фактически дает им бесплатное увеличение их пенсионных сбережений.

Каков максимальный вклад в 401 (k)?

Для большинства людей максимальный взнос в план 401(k) составляет 20 500 долларов в 2022 году. Если вам больше 50 лет, вы можете сделать дополнительный догоняющий взнос в размере 6 500 долларов на общую сумму 27 000 долларов. Существуют также ограничения на соответствующий взнос работодателя: совокупный взнос работодателя и работника не может превышать 61 000 долларов США (или 67 500 долларов США для сотрудников старше 50 лет).

Как запустить форму 401(k)?

Самый простой способ начать план 401 (k) — через вашего работодателя. Многие компании предлагают планы 401 (k), и некоторые из них будут соответствовать части взносов сотрудника. В этом случае ваши документы 401 (k) и платежи будут обрабатываться компанией во время адаптации. Если вы работаете не по найму или вместе с супругом управляете небольшим бизнесом, вы можете иметь право на индивидуальный план 401(k), также известный как независимый план 401(k). Эти пенсионные планы позволяют фрилансерам и независимым подрядчикам финансировать свой выход на пенсию, даже если они не работают в другой компании. Одиночную форму 401(k) можно создать у большинства онлайн-брокеров.

Является ли хорошей идеей досрочное снятие средств со счета 401(k)?

Есть несколько преимуществ досрочного выхода из плана 401 (k). Если вы снимаете средства до достижения возраста 59,5 лет, вам грозит дополнительный штраф в размере 10% в дополнение к любым налогам, которые вы должны. Тем не менее, некоторые работодатели разрешают снятие средств в связи с внезапными финансовыми потребностями, такими как медицинские расходы, расходы на похороны или покупку дома. Это может помочь вам избежать штрафа за досрочное снятие средств, но вам все равно придется платить налоги при снятии средств.