Dopasowany wkład

Co to jest odpowiedni wkład?

Dopasowana składka to rodzaj składki, którą pracodawca decyduje się wnieść do sponsorowanego przez pracodawcę planu emerytalnego swoich pracowników. Składka opiera się na dobrowolnych składkach odroczonych,. które pracownik wnosi.

Jak działa dopasowany wkład

Ogólnie rzecz biorąc, składka pracodawcy może odpowiadać dobrowolnej składce pracownika na odroczenie do określonej kwoty w dolarach lub procentu odszkodowania. Na przykład pracodawca może dopasować 50% składki pracownika.

Rozpoczęcie tego świadczenia często zajmuje kilka lat lub okres nabywania uprawnień. Kiedy pracownik jest nabyty, to legalnie posiada pieniądze, które ich pracodawca wpłacił na jego 401(k) lub inne konta emerytalne. Jeśli pracownik odejdzie z firmy, straci prawo do ubiegania się o uzupełniające fundusze składkowe, w których nie jest jeszcze w pełni uprawniony.

Vesting ma również silne powiązania z utrzymaniem pracowników. Na przykład premie giełdowe mogą zachęcić cenionych pracowników do pozostania w firmie przez kilka lat, szczególnie jeśli firma jest obiecująca i może zostać przejęta lub upubliczniona w nadchodzącym roku (latach), co oznaczałoby, że wartość akcji pracownika pomnoży się .

W niektórych przypadkach nabywanie uprawnień jest natychmiastowe. Na przykład pracownicy są w 100% objęci składkami pracodawcy SEP i SIMPLE . W odniesieniu do 401(k), harmonogram nabywania uprawnień klifowych lub stopniowanych może nasilać się w kierunku pełnego dopasowanego wkładu. Pracodawcy powinni udostępnić pracownikom harmonogram nabywania uprawnień wraz z informacjami o planie 401(k).

Dopasowanie składek i oszczędności emerytalnych

Z wyrównanymi składkami pracodawcy lub bez nich, osoby fizyczne mają kilka możliwości oszczędzania na emeryturę. Mogą wpłacać składki na własne indywidualne konto emerytalne (IRA) lub Roth IRA wraz z planem 401(k) firmy. W przypadku mniejszych firm plany SEP i SIMPLE mogą być bardziej skuteczne.

Jednak najbardziej powszechna forma dopasowanego wkładu występuje w planie 401(k). Warto zauważyć, że 401(k) to kwalifikowane programy emerytalne sponsorowane przez pracodawcę, do których pracownicy wpłacają składki po opodatkowaniu i/lub przed opodatkowaniem. Pracodawcy mogą wpłacać do programu składki dopasowane lub niewybieralne w imieniu uprawnionych pracowników i mogą dodać dodatkową funkcję udziału w zyskach.

Zyski w programie 401(k) są naliczane na podstawie podatku odroczonego. Oznacza to, że w ciągu danego roku pracownik nie będzie musiał płacić podatków od tych środków; jednak, gdy wycofują kwotę w 59½, kwalifikującym wieku emerytalnym, płacą zwykły podatek dochodowy,. jeśli początkowa składka jest przed opodatkowaniem. Jeśli pracownik wypłaci środki przed 59½ z powodu nieuwarunkowanego, może ponieść karę w wysokości 10%.

Osoby fizyczne muszą również pobierać wymagane minimalne wypłaty ( RMDs ) przed osiągnięciem określonego wieku, zazwyczaj 72. Ze względu na składanie , im dłużej te fundusze pozostają na kontach emerytalnych, tym bardziej stają się wartościowe. Jednak Urząd Skarbowy (IRS) zmusza ludzi do rozpoczęcia wycofywania pieniędzy w pewnym momencie, ponieważ gospodarka USA musi utrzymać wystarczającą ilość tych środków w obiegu.

Jeśli plan na to pozwala – a pracownik jest nadal zatrudniony po osiągnięciu wieku 72 lat – RMD może zostać opóźniony do 1 kwietnia następującego po roku, w którym pracownik przechodzi na emeryturę.

Bezpieczna ustawa 2.0

Nowa ustawa jest w trakcie zatwierdzania przez rząd, która ma zrewolucjonizować oszczędzanie emerytalne i dopasowanie składek.

29 marca 2022 r. Izba Reprezentantów USA zatwierdziła ustawę Securing a Strong Retirement Act z 2022 r., znaną również jako Secure Act 2.0. Ta ustawa, która teraz trafia do Senatu, ma na celu zachęcenie Amerykanów do oszczędzania więcej na emeryturę i powszechnie oczekuje się, że wkrótce uchwali się w jakiejś formie i stanie się prawem.

Godne uwagi przepisy w ustawodawstwie przyjętym przez Izbę Reprezentantów USA obejmują obowiązkową automatyczną rejestrację, późniejszy wiek początkowy dla RMD, zwiększone składki na wyrównanie oraz następujące zmiany dotyczące wyrównania składek:

• Dopasowanie składek pracodawcy do Roth 401(k): Obecnie składki dopasowane do pracodawcy są wpłacane na konto pracownika przed opodatkowaniem 401(k). Zmieniłoby się to na mocy drugiej ustawy Secure Act, która chce dać pracownikom możliwość otrzymywania wszystkich lub niektórych pracodawców odpowiadających składkom w ramach ich finansowanego po opodatkowaniu Roth 401(k).

• Dopasowanie pożyczek studenckich: Pracownicy, którzy wykorzystują swoje zarobki do spłacania pożyczek studenckich zamiast oszczędzać na emeryturę, mogą otrzymać wyrównane składki od tych płatności, zwiększając swój fundusz emerytalny bez udziału w tym.

##Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Rozpoczęcie okresu nabywania uprawnień może zająć lata.

• Pracodawca może wyrównać określoną kwotę składek pracownika.

• Dopasowane składki są oparte na dobrowolnych składkach odroczonych.

##FAQ

Ile firmy zazwyczaj dopasowują się na 401(k)s?

Wspólne dopasowanie pracodawcy na 401(k) to 50% składki pracownika do 6% jego wynagrodzenia. Innymi słowy, jeśli zarabiasz 60 000 USD rocznie i wpłacasz co najmniej 6% swojej wypłaty do swojego planu, Twoja firma doda dodatkowe 1800 — 6% z 60 000 USD = 3600 USD / 2 = 1800 USD.

Ile pracownik powinien przyczynić się do ich 401(k)?

Ogólnie zaleca się, aby wpłacać wystarczająco dużo, aby uzyskać od pracodawcy maksymalną składkę. Im więcej wpłaca pracodawca, tym lepiej, ponieważ jest to w efekcie darmowe pieniądze doliczane do pensji.

Jaki procent Twoich składek dorówna Twój pracodawca?

To zależy od tego, jak hojny jest twój szef. Niektórzy pracodawcy oferują 100% dopasowanych składek, co jest fantastyczne, podczas gdy inni nie dopasowują niczego i wpłacają zero. Powszechne jest dopasowanie 50%.