Formularz SEC U-5S

Co to był formularz SEC U-5S?

Formularz SEC U-5S był dokumentem złożonym w Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), który musiał być składany corocznie przez każdą zarejestrowaną spółkę holdingową użyteczności publicznej . Formularz musiał zawierać informacje o dominującej spółce dominującej, wszystkich statutowych jednostkach zależnych, liczbie posiadanych akcji zwykłych, procencie głosów oraz wartości księgowej akcji, a także zestawienia przejęć, sprzedaży, kadry kierowniczej, dyrektorów, wpłat, umów oraz sprawozdania finansowe.

SEC wykorzystała te informacje do monitorowania zasobów, finansów i operacji zarejestrowanego systemu użyteczności publicznej.

Zrozumienie formularza SEC U-5S

Formularz U-5S, znany również jako „sprawozdanie roczne”, był wymagany na mocy sekcji piątej, zasady pierwszej ustawy o spółkach holdingowych użyteczności publicznej z 1935 r. Ustawa z 1935 r. regulowała spółki holdingowe przedsiębiorstw energetycznych i gazowych. Formularz U-5S wymagał konkretnych ujawnień spółek holdingowych użyteczności publicznej, w tym szczegółowych informacji na temat spółek systemowych i inwestycji, a także przejęć. Formularz U-5S był obowiązkowy oprócz standardowego raportowania 10-Qs i 10-Ks dla firm zarejestrowanych w SEC.

Ustawa z 1935 r. została uchylona 8 sierpnia 2005 r. wraz z uchwaleniem ustawy o polityce energetycznej z 2005 r. Ustawa z 2005 r. koncentrowała się przede wszystkim na nowych ulgach podatkowych i pożyczkach dla sektora użyteczności publicznej. Nie zawierał zapisów dotyczących dodatkowych zgłoszeń U-5S w sektorze użyteczności publicznej. W związku z tym ustawa z 2005 r. sprawiła, że formularz U-5S stał się przestarzały.

Formularz SEC U-5S kontra formularz FINRA U-5

Formularz U-5 Urzędu Regulacji Branży Finansowej (FINRA) to Jednolite Zawiadomienie o Wypowiedzeniu Rejestracji w Branży Papierów Wartościowych. Brokerzy-dealerzy, doradcy inwestycyjni i emitenci papierów wartościowych korzystają z formularza U-5 w celu zgłoszenia rozwiązania umowy i trwałego oddzielenia osoby w odpowiednich jurysdykcjach lub w dawnej organizacji samoregulacyjnej (SRO).

Były pracodawca musi złożyć formularz U-5 w FINRA za każdym razem, gdy zarejestrowany przedstawiciel opuszcza sponsorującą firmę z jakiegokolwiek powodu. Formularz należy złożyć w ciągu 30 dni od separacji. Zgłaszający muszą odpowiedzieć na wszystkie pytania i dostarczyć wszystkie wymagane informacje, chyba że w szczegółowych instrukcjach dotyczących każdego elementu formularza U-5 wskazano inaczej. Formularz jest zwykle składany za pośrednictwem internetowej CRD FINRA.

Istnieją trzy rodzaje formularzy U-5, które można złożyć. Data zgłoszenia U-5 może być ważna, ponieważ rozpoczyna dwuletnie okno na utrzymanie rejestracji, które przedstawiciel ma do dyspozycji, jeśli nie rozpocznie on natychmiast pracy z inną firmą. Po złożeniu dane złożone w formularzu U-5 mogą podlegać kontroli przeszłości i przeglądaniu przez FINRA, SEC i inne zainteresowane strony.

3 rodzaje zgłoszeń formularzy U-5

1. Pełne: W przypadku rozwiązania stosunku pracy pracodawca musi wypełnić formularz U-5, aby uzyskać pełne rozwiązanie. Pracodawca musi wypełnić część trzecią, wybrać „tak” w przypadku pełnego wypowiedzenia i podać powód wypowiedzenia.

2. Częściowe: Częściowe rozwiązanie umowy kończy relację zarejestrowanego przedstawiciela z wybranymi SRO lub w wybranych jurysdykcjach. Pracodawca musi wypełnić Sekcję piątą formularza U-5, która zawiera Sekcję 5A: Częściowe wypowiedzenie SRO i Sekcję 5B: Częściowe wypowiedzenie jurysdykcji.

3. Zmiana: Formularz U-5 można złożyć w celu dokonania aktualizacji pierwotnie złożonego formularza. Sekcje, które można zmienić, obejmują ujawnienie, datę wypowiedzenia, przyczynę wypowiedzenia oraz informacje o miejscu zamieszkania.

Sekcje formularza U-5

Poniżej znajdują się różne sekcje, które należy wypełnić w formularzu U-5.

1. Informacje ogólne

2. Aktualny adres zamieszkania

3. Pełne zakończenie

4. Data zakończenia

5. Częściowe zakończenie

6. Wypowiedzenie firmy stowarzyszonej

7. Pytania dotyczące ujawniania informacji

8. Podpis

9. Strony raportowania ujawnień

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• SEC wymagała również ujawnienia przejęć, sprzedaży, urzędników, dyrektorów, składek, umów i sprawozdań finansowych.

• Formularz SEC U-5S był dokumentem złożonym w amerykańskiej Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (SEC), który musiał być składany corocznie przez każdą zarejestrowaną spółkę holdingową użyteczności publicznej.

• Ustawa o spółkach holdingowych użyteczności publicznej z 1935 r., która wymagała formularza U-5S, została uchylona w 2005 r. wraz z uchwaleniem ustawy o polityce energetycznej z 2005 r., która uczyniła formularz U-5S przestarzałym.

• Formularz wymagał informacji o dominującej spółce dominującej, wszystkich statutowych jednostkach zależnych, liczbie posiadanych akcji zwykłych, procentowej liczbie głosów i wartości księgowej akcji

• Poprzedni formularz U-5S nie powinien być mylony z formularzem U-5 Urzędu Regulacji Przemysłu Finansowego (FINRA), który jest Jednolitym Zawiadomieniem o Wypowiedzeniu Rejestracji w Branży Papierów Wartościowych, które wymaga od maklerów, doradców inwestycyjnych i emitentów papierów wartościowych złożenia wniosku o wypowiedzenie pracownik.