Smerfy

Co to jest smerf?

Smerf to potoczne określenie osoby zajmującej się praniem pieniędzy, która stara się uniknąć kontroli agencji rządowych, dzieląc duże transakcje na zestaw mniejszych transakcji, z których każda jest poniżej progu zgłaszania. Smerfowanie to nielegalna działalność, która może mieć poważne konsekwencje.

Obecne przepisy bankowe wymagają, aby banki lub inne instytucje finansowe zgłaszały transakcje gotówkowe przekraczające 10 000 USD — lub inne, które uznają za podejrzane — w raporcie o podejrzanej aktywności (SAR).

Zrozumieć smerfowanie

Smerfowanie polega na deponowaniu nielegalnie zdobytych pieniędzy na wielu kontach bankowych w celu dokonania w najbliższej przyszłości transferu under-the-radar.

Aby zapobiec praniu pieniędzy przez przestępców zaangażowanych w nielegalne działania, takie jak narkotyki i wymuszenia, kraje takie jak Stany Zjednoczone i Kanada wymagają złożenia raportu transakcji walutowej przez instytucję finansową obsługującą każdą transakcję przekraczającą 10 000 USD w gotówce.

Aby uniknąć tych wymogów sprawozdawczych, grupy przestępcze mogą próbować zatrzeć swoje ślady, dzieląc swoje środki pieniężne na wiele mniejszych depozytów i dzieląc je na kilka geograficznie rozproszonych kont. Jest to forma strukturyzacji transakcji, aby uniknąć wykrycia przez przepisy.

Krótko po atakach terrorystycznych z 11 września amerykańska ustawa Patriot Act rozszerzyła środki przeciwdziałania praniu pieniędzy, zezwalając na wykorzystywanie narzędzi dochodzeniowych zaprojektowanych do zapobiegania przestępczości zorganizowanej i handlowi narkotykami w śledztwach terrorystycznych oraz nakładając obowiązek zgłaszania transakcji o wartości 10 000 USD lub więcej.

Jak działa Smerf

Smerfowanie odbywa się w trzech etapach: umieszczanie, nakładanie warstw i integracja. Na etapie umieszczenia przestępca zostaje zwolniony z pilnowania dużej ilości nielegalnie zdobytej gotówki poprzez umieszczenie jej w systemie finansowym. Na przykład smerf może spakować gotówkę do walizki i przemycić ją do innego kraju w celu uprawiania hazardu, kupowania międzynarodowej waluty lub z innych powodów.

Na etapie nawarstwiania nielegalne pieniądze są oddzielane od ich źródła za pomocą wyrafinowanego nawarstwiania transakcji finansowych, które zasłania ścieżkę audytu i zrywa powiązanie z pierwotnym przestępstwem. Na przykład smerf może przenosić środki drogą elektroniczną z jednego kraju do drugiego, a następnie podzielić pieniądze na inwestycje w zaawansowane opcje finansowe lub rynki zagraniczne.

Etap integracji to zwrot pieniędzy przestępcy. Chociaż istnieje wiele sposobów na odzyskanie pieniędzy, fundusze muszą sprawiać wrażenie, że pochodzą z legalnego źródła, a proces nie może przyciągać uwagi. Na przykład kosztowności, takie jak mienie, dzieła sztuki, biżuteria lub luksusowe samochody, można kupić i przekazać przestępcy.

Przykład smerfowania

Jednym ze sposobów, w jaki przestępcy przenoszą pieniądze na arenie międzynarodowej, jest „smerfowanie z kukułką”. Załóżmy, że przestępca z Nowego Jorku jest winien londyńskiemu przestępcy 9000 dolarów, a londyński kupiec jest winien dostawcy z Nowego Jorku 9000 dolarów.

1. Londyński kupiec udaje się do London Bank i deponuje 9000 dolarów z instrukcjami, aby przelać pieniądze do banku dostawcy w Nowym Jorku.

2. Londyński bankier, współpracujący z przestępcą z Nowego Jorku, instruuje przestępcę z Nowego Jorku, aby zdeponował 9000 dolarów na koncie bankowym nowojorskiego dostawcy.

3. Londyński bankier przelewa następnie 9000 dolarów z konta londyńskiego kupca na konto londyńskiego przestępcy.

Kupiec z Londynu i dostawca z Nowego Jorku nie wiedzą, że fundusze nigdy nie zostały bezpośrednio przekazane. Wszystko, co wiedzą, to to, że kupiec z Londynu zapłacił 9000 dolarów, a dostawca z Nowego Jorku otrzymał 9000 dolarów. Jeśli jednak zostanie złapany, londyński bankier może ponieść poważne konsekwencje.

Inną powszechną metodą jest strukturyzacja transakcji z grupą wspólników, z których każdy ma własne konta bankowe. Na przykład dana osoba może mieć 50 000 USD do wysłania za granicę, co zwykle powoduje wygenerowanie Raportu transakcji walutowych i zwraca uwagę na źródło jej dochodu. Aby uniknąć CTR, ta osoba może mieć dziesięciu wspólników, którzy wykonują przelewy bankowe po 5000 USD każdy. Nawet jeśli pieniądze pochodzą z legalnych źródeł, podział transakcji w celu uniknięcia zgłoszenia sam w sobie jest przestępstwem.

Ostrzeżenie

Nie ma ogólnego prawa zabraniającego obsługi dużych sum pieniędzy. Jednak organizowanie transakcji w celu obejścia federalnych limitów sprawozdawczych jest poważnym przestępstwem, nawet jeśli pieniądze pochodzą z legalnych źródeł.

Często zadawane pytania na temat Smerfów

Dlaczego nazywa się to smerfowaniem?

Nazwa „Smerf” wydaje się być zapożyczona od nielegalnych producentów metamfetaminy. W celu zgromadzenia regulowanych prekursorów chemicznych producenci leków często wysyłają wspólników w celu dokonania wielokrotnych zakupów w wielu lokalizacjach, bez przekraczania prawnych limitów zakupowych.

Czym jest smerfowanie w praniu brudnych pieniędzy?

W finansach smerfing odnosi się do praktyki unikania nadzoru regulacyjnego poprzez dzielenie dużej sumy pieniędzy na wiele mniejszych transakcji, czasami podzielonych na wiele różnych kont.

Dlaczego smerfowanie jest złe?

Smerfing to forma prania pieniędzy, która może umożliwić grupom przestępczym przenoszenie nielegalnie zdobytych pieniędzy do regulowanego systemu finansowego.

Czym jest smurfing w cyberbezpieczeństwie?

Niezwiązany ze smerfem finansowym, w cyberbezpieczeństwie Smurfing odnosi się do rozproszonego ataku typu Denial-of-Service, w którym wiele serwerów jest oszukiwanych, aby jednocześnie komunikować się z celem. Chociaż każdy kontakt jest niewielki, skumulowany efekt polega na tym, że sieć celu jest bezużyteczna.

Przegląd najważniejszych wydarzeń

• Smurfing to forma strukturyzacji, w której przestępcy wykorzystują małe, skumulowane transakcje, aby pozostać poniżej wymogów sprawozdawczości finansowej.

• Smurfing to technika prania brudnych pieniędzy, polegająca na dzieleniu dużych ilości gotówki na wiele małych transakcji.

• Termin „smerf” wydaje się być zapożyczony od nielegalnych producentów narkotyków, którzy wykorzystują wielu wspólników, aby ominąć prawne limity zakupu składników narkotyków.

• Ustawa Patriot dała organom ścigania szersze uprawnienia w zakresie ograniczania prania pieniędzy poprzez wprowadzenie wymogów zgłaszania wszelkich wpłat, wypłat lub wymiany walut przekraczających 10 000 USD.

• Smerfy często rozprowadzają te małe transakcje na wielu różnych kontach, aby utrzymać je w przepisowych limitach raportowania i uniknąć wykrycia.